Как получить налоговый вычет

Налоговый вычет — это механизм, который позволяет россиянам возвращать часть уплаченных налогов. Так государство поддерживает людей, которые тратят деньги на воспитание детей, покупку жилья, образование или здравоохранение.

Налоговый вычет может получить любой гражданин России, который платит налог на доход физических лиц — НДФЛ. Это значит, что он зарегистрированный налогоплательщик и отчисления от его заработной платы ежемесячно проходят через налоговую службу.

В виде налогового вычета можно вернуть НДФЛ — налог, который взимается с доходов физических лиц, то есть с любой «белой» зарплаты. На такой вычет имеют право сотрудники, оформленные по ТК РФ, и исполнители на договорах ГПХ, если с их вознаграждения удерживается 13% подоходного налога.

Например, Никита официально трудоустроен и после уплаты налога получает на руки 52 200 ₽. Значит, его официальная зарплата до вычета налогов — 60 000 ₽, а 13% от этой суммы — 7800 ₽ — уходит государству. Эти деньги и можно вернуть, если воспользоваться правом на налоговый вычет.

Существует несколько видов налоговых вычетов:

• Стандартные вычеты. Выплачиваются на детей, при наличии инвалидности и уходе за родственниками.
• Социальные вычеты. Покрывают часть расходов на обучение, лечение, приобретение или строительство жилья.
• Имущественные вычеты. При продаже недвижимости и ценных бумаг.
• Профессиональные вычеты. Это налоговые льготы, которыми могут воспользоваться предприниматели, авторы, дизайнеры, художники или люди других творческих профессий.

Получается, что вычеты могут получить те, кто имеет детей или заботится о родственниках, учится или оплачивает лечение. Также можно получить деньги обратно, если продаете свою собственность или акции либо если вы получали авторские вознаграждения, например как писатель или художник.

Например, Мария работает официально и купила квартиру в ипотеку. Значит, у нее есть право на имущественный вычет. В него входит часть денег от стоимости жилья и процентов по ипотеке, но общая сумма вычета не может превышать 650 000 ₽: 260 000 ₽ за покупку недвижимости и 390 000 ₽ — за проценты по ипотеке.

Закон позволяет вернуть до 13% от стоимости жилья, но максимальная сумма не должна превышать 2 000 000 ₽. Жилье может стоить и 6 млн, и 12 млн, но государство выплатит 13% только с 2 000 000 ₽. То же самое и с процентами по ипотеке. Максимальная сумма расчета — 3 000 000 ₽.

Чтобы оформить налоговый вычет, нужно собрать документы самостоятельно. Если возникают сложности, можно обратиться к профессионалам, которые оформляют декларации, или воспользоваться специальными онлайн-сервисами.

Есть два способа вернуть НДФЛ: обратиться в налоговую или оформить вычет через работодателя.

Чтобы вернуть деньги через налоговую, нужно подождать год и подать декларацию в ведомство. Подоходный налог можно вернуть в течение трех лет после того, как вы потратили деньги. То есть если вы купили квартиру в 2023 году, можете отправить все бумаги до конца 2026 года. После того как налоговая проверит все ваши документы, вам вернут деньги. Обычно это занимает четыре месяца.

Например, Оксана оплатила учебу ребенка в 2022 году. Чтобы получить часть потраченной суммы, она должна подать декларацию в 2023 году и ждать четыре месяца, пока налоговая рассчитает и начислит вычет.

Чтобы вернуть деньги через налоговую:

• Соберите все документы, которые подтверждают ваши траты: чеки, договоры, контракты или другие документы.
• Заполните форму, которая называется декларацией 3-НДФЛ, и отправьте ее в налоговую вместе с документами о расходах.

Чтобы вернуть налоги через работодателя:

• Проверьте условия для оформления вычета.
• Получите в налоговой уведомление о праве на налоговый вычет.

Если вы подходите под условия, работодатель перестанет на какое-то время удерживать подоходный налог и вы будете получать «прибавку» к зарплате.

Этот способ более простой и не требует заполнения дополнительных деклараций, а деньги будут поступать почти сразу. Не нужно ждать несколько месяцев, чтобы получить первую выплату.

Сотрудники Т‑Банка могут получить разные налоговые вычеты: стандартные, социальные и имущественные. Разобраться в заполнении декларации и проконсультировать сотрудников Т‑Банка по другим юридическим, финансовым и психологическим вопросам помогает бесплатная круглосуточная линия «Добросервис».

Этот документ понадобится, если решите возвращать налоги через работодателя. Уведомление выдает налоговая. Чтобы его получить, нужно подать заявление и приложить документы, которые подтверждают право на вычет, например чеки и 2-НДФЛ.

Заявление можно подать в личном кабинете на сайте налоговой. Заполните все поля формы, прикрепите копии документов о расходах. Информация о работодателе есть в справке 2-НДФЛ — это важно, потому что уведомление о праве на вычет дают конкретному работодателю.

• Налоговые вычеты — законное право, и их использование помогает оптимизировать налоговую нагрузку.
• Налоговый вычет может получить каждый гражданин РФ, который работает официально по трудовому договору или по договору ГПХ и с его доходов уплачивают НДФЛ.
• Налоговый вычет можно получить за покупку жилья, земли, оплату обучения, лечение или воспользоваться профессиональным вычетом.
• Чтобы получить налоговый вычет, вместе с заполненной декларацией нужно подать документы, подтверждающие расходы: чеки, накладные, договоры или что-то другое.
• Не обязательно разбираться в возврате налога самостоятельно. Можно обратиться к профессионалам, которые помогают с оформлением деклараций, или использовать специальные сервисы.