Получите бесплатную консультацию перед открытием бизнеса

Зависит от того, какой деятельностью вы будете заниматься, планируете ли привлекать партнеров и с какими контрагентами будете работать.

Рассмотрим основные различия ООО и ИП.

ООО — это компания, то есть юридическое лицо. Такая форма бизнеса подойдет, если вы хотите привлекать партнеров или работать с крупными юрлицами. Для некоторых видов деятельности нужно регистрировать именно ООО: например, если планируете продавать крепкий алкоголь или открывать ломбард.

У государства к компаниям больше требований, чем к индивидуальным предпринимателям: нужно сдавать больше отчетности, обязательно вести бухгалтерский учет, а штрафы за нарушения выше.

ИП — это статус физлица. Как и компании, индивидуальные предприниматели могут нанимать сотрудников, продавать товары и принимать оплату на расчетный счет. ИП нужно платить страховые взносы, налог с прибыли или доходов и сдавать отчетность в налоговую.

Если вы сомневаетесь, какую форму выбрать, предлагаем бесплатно проконсультироваться по открытию бизнеса у наших экспертов. Они помогут с выбором и ответят на ваши вопросы. Чтобы получить консультацию, оставьте заявку на этой странице.

Для этого нужно:

1. Изучить требования систем налогообложения.
2. Узнать актуальные налоговые ставки для вашего региона.
3. Рассчитать и сравнить примерную налоговую нагрузку на подходящих системах.

В России шесть налоговых режимов.

Общая система налогообложения — ОСН. Подходит ИП и компаниям для работы с крупным бизнесом — плательщиками НДС. На ОСН нужно платить больше налогов и сдавать больше отчетности, чем на других системах. Скорее всего, понадобится бухгалтер.

Упрощенная система налогообложения — УСН. Подходит ИП и ООО, у которых не более 130 сотрудников. Есть ограничение по годовому доходу: в 2024 году это 265 800 000 ₽.

Есть два варианта УСН:

1. УСН «Доходы». Обычно налог составляет 6% от всех доходов.
2. УСН «Доходы минус расходы». Как правило, налог — 15% с разницы между выручкой и затратами.

В некоторых регионах ставка налога может быть ниже.

Автоматизированная упрощенная система налогообложения — АУСН. Доступна в Москве, Московской области, Татарстане и Калужской области. Подходит бизнесу, у которого не более пяти сотрудников и доход не выше 60 000 000 ₽ в год.

Есть два вида АУСН:

1. АУСН «Доходы». Налог — 8% от всех доходов.
2. АУСН «Доходы минус расходы». Налог — 20% с разницы между выручкой и затратами.

Единый сельскохозяйственный налог — ЕСХН. Подходит тем, кто самостоятельно выращивает, перерабатывает и продает сельскохозяйственную продукцию. ИП и компании платят налог 6% с прибыли. Если годовой доход больше 60 000 000 ₽, еще нужно платить НДС.

Патентная система налогообложения — ПСН. Подходит только ИП. Требования — не более 15 сотрудников и доход не выше 60 000 000 ₽ в год. Нужно платить только один налог, который не зависит от реального заработка. Ставка составляет 6% от суммы потенциального дохода — ее каждый регион устанавливает самостоятельно. Если ИП занимается несколькими видами деятельности, для каждого нужно оформлять отдельный патент.

Налог на профессиональный доход — НПД. Подходит только ИП, которые сами производят товары и оказывают услуги — например, шьют одежду, занимаются репетиторством, дают юридические консультации. Максимальный доход — 2 400 000 ₽ в год. Нужно платить только один налог с дохода: 4% — если заказчики физлица, 6% — если заказчики ИП или юрлица.

Оставьте заявку на консультацию по открытию бизнеса на этой странице, и мы поможем подобрать систему налогообложения.

При регистрации ИП и ООО должны указать, каким бизнесом они будут заниматься. Для этого нужно выбрать код вида деятельности. Все коды перечислены в Общероссийском классификаторе видов экономической деятельности — ОКВЭД.

Порядок действий:

1. Выбрать вид деятельности. Для этого нужно перейти в каталог ОКВЭД и выбрать класс. Например, если предприниматель планирует шить и продавать одежду, подойдет класс 14 — «Производство одежды».
2. Выписать коды, которые относятся к бизнесу. При регистрации важно указать код, который состоит минимум из четырех цифр. Например, для производства одежды можно выбрать 14.11 «Производство одежды из кожи» и 14.13 «Производство прочей верхней одежды».
3. Выбрать основной код. Выбирайте в зависимости от того, от какой деятельности планируете получать больше всего доходов.
4. Указать дополнительный код. Например, если кроме одежды предприниматель будет изготавливать обувь, можно выбрать ОКВЭД 15.20 «Производство обуви». Ограничений по количеству дополнительных кодов нет, на сумму налогов они тоже не влияют. Но не рекомендуем указывать больше 30.
5. Проверить, нужно ли получать лицензию для выбранных кодов ОКВЭД. Например, это требуется для продажи алкоголя и пассажирских перевозок. Все виды деятельности, для которых нужна лицензия, перечислены в статье 12 Федерального закона от 04.05.2011 № 99-ФЗ. Если не получить разрешение, бизнес могут привлечь к административной и уголовной ответственности. Оформить лицензию нужно сразу после регистрации ИП или ООО.
6. Проверить, можно ли вам заниматься деятельностью, которую выбрали. Например, некоторые образовательные услуги могут оказывать только некоммерческие организации, а ИП не могут открывать ломбард и заниматься микрофинансовой деятельностью. Если указать неподходящие коды, налоговая откажет в регистрации бизнеса.

Если вам нужна помощь с выбором кодов ОКВЭД для малого бизнеса, оставьте заявку на этой странице. Мы свяжемся с вами и бесплатно проконсультируем по всем вопросам, связанным с открытием бизнеса.

Да, это можно сделать в любой момент. Для этого нужно подать заявление в налоговую — лично или онлайн. В течение 5 дней налоговая внесет изменения.

Если у вас есть вопросы по кодам ОКВЭД, мы бесплатно поможем и проконсультируем по другим вопросам бизнеса.

Зарегистрировать ИП можно в отделении налоговой, онлайн через личный кабинет налогоплательщика или в Т‑Банке: мы бесплатно подготовим документы, привезем вам на подпись и сами отправим в налоговую.

Как самозанятому зарегистрировать ИП в Т‑Банке:

1. Оставить заявку и указать систему налогообложения, на которой планируете работать.
2. Сняться с учета по НПД, если переходите на другую систему налогообложения. Это можно сделать в мобильном приложении «Мой налог».
3. Подписать документы на встрече с представителем. Он согласует удобное вам место и время.
4. Получить подтверждение о регистрации ИП. Налоговая пришлет его в течение 3—5 дней на e-mail.

Если вам нужна помощь в открытии бизнеса, оставьте заявку на бесплатную консультацию на этой странице.

Нет, ИП и самозанятые — это физлица. У ИП почти такие же возможности для ведения бизнеса, как и у юрлиц. Самозанятые могут продавать товары, которые производят сами, или лично оказывать услуги: например, заниматься репетиторством, консультировать по юридическим вопросам.

Если вы сомневаетесь, какую форму бизнеса выбрать, оставьте заявку на этой странице: мы бесплатно вас проконсультируем.

Документы для онлайн-регистрации ИП:

• паспорт предпринимателя;
• СНИЛС;
• заявление о регистрации;
• заявление о переходе на УСН или патент, если бизнес планирует работать на этих системах налогообложения.

Для онлайн-регистрации ООО:

• паспорт учредителя;
• СНИЛС;
• подтверждение юридического адреса;
• решение о создании ООО и назначении его руководителя;
• заявление о регистрации юридического лица;
• устав;
• заявление о переходе на УСН, если бизнес планирует работать на этой системе налогообложения.

Для регистрации бизнеса в Т‑Банке вам нужно отправить только данные паспорта и СНИЛС, для ООО еще нужно прислать юридический адрес. Остальные документы мы подготовим сами — останется их только подписать.

Если у вас есть вопросы по документам и регистрации бизнеса — оставьте заявку на бесплатную консультацию на этой странице.

Для ИП. Независимо от дохода нужно платить налог на имущество, если оно есть, и фиксированные страховые взносы. Исключение — ИП на НПД и на АУСН: для них нет обязательных страховых отчислений. Платить налог с дохода, если нет деятельности, нужно только ИП на патенте: его сумма не зависит от реального заработка.

Для ООО. Если у компании есть транспорт и другое имущество, на них начислят налог вне зависимости от дохода. Также нужно платить НДФЛ, страховые взносы и взносы на травматизм за директора и сотрудников, если они есть.

И ИП, и ООО платят банку в соответствии с тарифами на подключенные сервисы. Иногда сервисы можно не оплачивать, если ими не пользовались. Например, в Т‑Банке можно не платить за обслуживание расчетного счета на тарифе «Простой», если за прошлый месяц не было операций.

Оставьте заявку на бесплатную консультацию по открытию бизнеса: мы поможем выбрать форму — ИП или ООО — и подобрать систему налогообложения.

Порядок действий:

1. Выбрать товары для продажи. Изучите, что пользуется спросом и на каких маркетплейсах, сколько в среднем зарабатывают конкуренты, как много их в нише. Чтобы подобрать товары для старта бизнеса, можно воспользоваться сервисом «Селлер» от Т‑Банка или получить консультацию наших экспертов.
2. Оформить самозанятость или зарегистрировать бизнес. В Т‑Банке мы поможем зарегистрировать ИП или ООО, бесплатно проконсультируем по системам налогообложения и откроем расчетный счет.
3. Зарегистрироваться на маркетплейсе. Понадобится прислать документы, заключить договор с площадкой и выбрать схему работы.
4. Заполнить профиль и начать продажи. Нужно указать информацию о магазине и заполнить карточки товаров. Чтобы ваши товары увидели больше людей, можно продвигать их на площадке.

В Т‑Банке есть бесплатная услуга по запуску продаж на маркетплейсе для новичков: поможем зарегистрироваться на площадке, заполнить 50 карточек товаров, настроить первую поставку до склада и запустить рекламу.

Еще вы можете заказать консультацию экспертов Т‑Банка, чтобы получить рекомендации по развитию на маркетплейсах.

Отчетность и сроки зависят от системы налогообложения и формы бизнеса. Чтобы понять, что вам подходит, оставьте заявку на бесплатную консультацию на этой странице.

Бухгалтерская отчетность. Сдают только организации на любой системе налогообложения, ИП сдавать не нужно. Документы отправляют в следующем году после отчетного. Срок — до 31 марта каждого года.

Декларация по УСН. Сдают ИП и компании на упрощенке. Декларацию нужно отправлять в следующем году после отчетного. Срок для компаний — до 25 марта каждого года, для ИП — до 25 апреля.

Декларация по ЕСХН. Сдают ИП и компании на ЕСХН. Декларацию нужно отправлять в следующем году после отчетного. Срок — до 25 марта каждого года.

Декларация по НДС. Сдают ИП и компании на ОСН и на ЕСХН.

Периодичность сдачи — раз в квартал. Сроки:

• за первый квартал — до 25 апреля;
• за второй квартал — до 25 июля;
• за третий квартал — до 25 октября;
• за четвертый квартал — до 25 января следующего года.

На ЕСХН можно получить освобождение от уплаты НДС в двух случаях:

• годовой доход меньше 60 000 000 ₽;
• бизнес применяет ЕСХН первый год — независимо от дохода.

Если налоговая дала освобождение, декларацию сдавать не нужно.

Декларация по налогу на прибыль. Сдают компании на ОСН. Декларацию можно отправлять в налоговую раз в месяц или раз в квартал.

Срок при сдаче раз в месяц — до 25 числа месяца, следующего за отчетным. Сроки при сдаче раз в квартал:

• за первый квартал — до 25 апреля;
• за 6 месяцев — до 25 июля;
• за 9 месяцев — до 25 октября;
• за год — до 25 марта следующего года.

Декларация по налогу на имущество. Сдают компании на ОСН. Декларацию нужно отправлять в следующем году после отчетного. Срок — до 25 февраля каждого года. Документ не нужно сдавать в двух случаях: если недвижимости нет или она облагается налогом по кадастровой стоимости.

Декларация 3-НДФЛ. Сдают ИП на ОСН. Декларацию нужно отправлять в следующем году после отчетного. Срок — до 30 апреля каждого года.

Расчет по страховым взносам. Сдают компании и ИП на любой системе налогообложения, кроме АУСН. Организации должны отправлять расчет в любом случае, ИП — только если есть сотрудники.

Периодичность сдачи — раз в квартал. Сроки:

• за первый квартал — до 25 апреля;
• за 6 месяцев — до 25 июля;
• за 9 месяцев — до 25 октября;
• за год — до 25 января следующего года.

Декларация 6-НДФЛ. Сдают ИП и компании, если есть сотрудники. Декларацию нужно сдавать на любой системе налогообложения, кроме АУСН.

Периодичность сдачи — раз в квартал. Сроки:

• за первый квартал — до 25 апреля;
• за 6 месяцев — до 25 июля;
• за 9 месяцев — до 25 октября;
• за год — до 25 февраля следующего года.

Персонифицированные сведения о физических лицах. Подают все ИП и компании, которые выплачивают зарплату сотрудникам или вознаграждения физлицам. Исключение — бизнес на АУСН. Периодичность сдачи — раз в месяц, срок — до 25 числа каждого месяца.

Уведомления об исчисленных суммах налогов. Подают ИП и компании на ОСН, УСН и ЕСХН. Срок — до 25 числа месяца, в котором уплатили налог.

Сроки подачи уведомления, если компания платит НДФЛ за сотрудников:

• за период с 1 по 22 число — до 25 числа этого же месяца;
• за период с 23 по последнее число месяца — до 3 числа следующего месяца;
• за период с 23 по 31 декабря — не позднее последнего рабочего дня года.

Для этого можно пользоваться сервисами онлайн-бухгалтерии, нанять бухгалтера в штат или консультироваться со специалистом на аутсорсе. Штатный бухгалтер обычно нужен ИП и компаниям на общей системе налогообложения.

В Т‑Банке есть сервисы, которые помогают вести бухгалтерию молодому бизнесу:

• Бесплатная онлайн-бухгалтерия. Сервис рассчитывает налоги и взносы и напоминает, когда их нужно уплатить. Подходит ИП на УСН «Доходы», ИП и ООО на АУСН.
• Комплексное бухгалтерское сопровождение. Это услуги персонального специалиста, который берет всю бухгалтерию на себя и консультирует по разным вопросам. Подходит ИП на УСН «Доходы» без сотрудников.

Если у вас остались вопросы, запишитесь на бесплатную консультацию на этой странице.

• Регистрация бизнеса 
• Регистрация ИП 
• Регистрация ООО 
• Открыть ИП на НПД 
• Открыть ИП на АУСН 
• Подготовка документов для регистрации ИП 
• Онлайн-регистрация ООО 
• Регистрация юридического лица за 0 ₽ 
• Помощь при запуске бизнеса 
• Регистрация ИП для маркетплейсов 
• Регистрация ИП для розничной торговли 
• ИП для IT-специалистов 
• Деньги на открытие бизнеса 
• Банк для бизнеса 
• Онлайн-банк для малого бизнеса