$SFIN UPD Получила сообщение от девушки, которая отправляла копии документов и заявление на возврат НДФЛ по электронке в ЭсЭфАй: Добрый день! Всё, жду возврата в течение 3 месяцев за вычетом 1 месяца, который они консультировались с налоговой. Сегодня отвезла оригиналы документов на Коровий вал,5 (БЦ Оазис), основная переписка была по почте taxhelp@sfiholding.ru Всем удачи! И ещё она мне отписалась, что деньги уже пришли ей на счёт !! Так что все, кто не хочет ждать следующего года и разбираться с налоговой, тоже могут идти этим путем. Отправила комплект документов на электронку и получила ответ: Просьба предоставить оригиналы документов : Почтовый адрес: 115184 Москва, Большой Овчинниковский пер. д.16 эт.4 помещение 424, ПАО «ЭсЭфАй» Или можете лично подъехать: г. Москва, Коровий вал, 5 БЦ Оазис с 10 до 17 часов Без предоставления оригиналов ваше заявление не будет рассмотрено. И второе сообщение: В целях ускорения обработки запроса напишите, пожалуйста, даты приобретения акций. Это позволит сразу, после получения оригиналов документов, выплатить вам денежные средства Люди, кто отвозил документы в офис сам, советуют брать с собой копию паспорта РФ. Я отправляла документы в Москву курьером и на всякий случай приложила нотариально заверенную копию паспорта.

$SFIN Окончание инструкции Для получения справки 2-НДФЛ до истечения отчетного года (2026-го) и расчета налога Вы можете письменно обратиться в ПАО ЭсЭфАй посредством отправки заявления по почте, передаче лично (обратившись предварительно по адресу taxhelp@sfiholding.ru) или через «Контур.Диадок», подписав его ЭЦП. В заявлении указываете ФИО, паспортные данные, телефон, эл. почту, ИНН, дату рождения и адрес проживания/регистрации. Для оперативности обработки вашего обращения и принятия решения просим дублировать запрос по электронной почте по указанному выше адреса, приложив подписанное вами заявление. Это позволит предотвратить предоставление вашей персональной информации другому физическому лицу. Ответ вам будет предоставлен не позднее 30 дней с момента получения вашего заявления и продублирован на указанную вами электронную почту.Рекомендуем вам обратиться в свою налоговую инспекцию за получением дополнительных разъяснений – в частности, того комплекта документа, который будет необходим конкретной налоговой инспекции для перерасчета налога в рамках камеральной проверки. Для получения статуса налогового резидента можно воспользоваться сервисом ФНС - https://service.nalog.ru/nrez/. Если в расчете НДФЛ со стороны ПАО «ЭсЭфАй» допущена математическая или техническая ошибка, или не были учтены документы, которые были переданы в АО «Сервис-Реестр» вовремя и в установленном порядке, мне тоже обращаться в налоговую инспекцию по месту жительства? Нет, в соответствии с п.1 ст. 231 НК вы обращаетесь в ПАО «ЭсЭфАй»: пишите заявление в свободной форме, в котором отражаете допущенные, по вашему мнению ошибки в расчете. Отправляете в адрес ПАО «ЭсЭфАй» посредством почтовой связи или привозите лично (обратившись предварительно по адресу taxhelp@sfiholding.ru). В заявлении указываете ФИО, паспортные данные, телефон, эл. почту, ИНН, дату рождения и адрес проживания/регистрации, который вы указали брокеру (это позволит вас точно идентифицировать и проверить расчет). Также предоставляете полные банковские реквизиты для получения денежных средств. Если ваша информация подтвердится, то ПАО «ЭсЭфАй» сделает перерасчет и вернет ошибочно удержанный налог. Ответ вам будет предоставлен не позднее 30 дней с момента получения оригинала вашего заявления и продублирован на вашу электронную почту. Вы также можете отправить заявление по каналам телекоммуникационной связи (например, через систему «Контур.Диадок»), подписав заявление ЭЦП. ВАЖНО: Этот порядок работает только в том случае, если Общество не учло присланные документы или при наличии документов была допущена ошибка в расчетах. Для ситуации, когда вами не были представлены документы, подтверждающие статус налогового резидента, указанный порядок не применяется.  

$SFIN Часть II. Что делать? Как теперь исправить данную ситуацию и вернуть средства, которые удержали из-за не предоставленных вовремя документов? Если по мнению налогоплательщика налоговый агент (в данном случае – ПАО «ЭсЭфАй») удержал у него сумму налога больше, чем следует, определив статус налогоплательщика как нерезидента, то возврат суммы налога на доходы физического лица, излишне удержанной и перечисленной в бюджетную систему РФ, может быть осуществлен налогоплательщику налоговым органом по месту его учета после получения подтверждения этим налоговым органом факта излишнего удержания и перечисления в бюджетную систему РФ и предоставления со стороны налогоплательщика документов, подтверждающих статус резидента в порядке, установленном ст. 78 НК РФ. В соответствии с пунктом 1.1. статьи 231 НК РФ предусматривается перерасчет сумм исчисленного ранее налога при изменении статуса физического лица (приобретении физическим лицом статуса налогового резидента РФ): возврат суммы налога налогоплательщику в связи с перерасчетом по итогу налогового периода в соответствии с приобретенным им статусом налогового резидента РФ производится налоговым органом, в котором он был поставлен на учет по месту жительства (месту пребывания), при подаче налогоплательщиком налоговой декларации по окончании указанного налогового периода.Пересмотр налоговых обязательств в связи с изменением в текущем налоговом периоде налогового статуса физического лица возможен и налоговым агентом, но только в том случае если отношения с ним по выплате доходов продолжаются (Письмо Минфина России от 15.03.2017 N 03-04 -06/148 04). После завершения выкупа акций отношения по выплате доходов акционерам у ПАО «ЭсЭфАй» полностью прекратились, а значит отсутствует возможность пересчета НДФЛ при последующих выплатах. Для возврата излишне удержанного НДФЛ необходимо придерживаться следующего алгоритма: 1. Подать в налоговый орган заявление о распоряжении путем возврата суммой денежных средств, формирующих положительное сальдо единого налогового счета. Это можно сделать лично или через своего представителя непосредственно в налоговый орган, направить по почте или передать в электронной форме, в частности через Личный кабинет налогоплательщика. 2. К заявлению необходимо приложить документы, подтверждающие переплату налога, например, справку 2-НДФЛ, а также документы, подтверждающие статус резидента РФ, особый статус брокерского счета (при условии, что вы подавали требование о выкупе акций с ИИС) и сумму фактически понесенных расходов на приобретение акций ПАО «ЭсЭфАй» (выписка с брокерского счета, справка от брокера). Также для возврата излишне удержанного НДФЛ может понадобиться представить в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ, при этом заявление о распоряжении путем возврата может быть представлено в составе налоговой декларации. 3. Дождаться возврата денежных средств на банковский счет. При наличии положительного сальдо на едином налоговом счете соответствующая сумма будет возвращена на банковский счет, указанный в заявлении о распоряжении путем возврата. В общем случае возврат переплаты при представлении заявления о распоряжении путем возврата вместе с декларацией 3-НДФЛ осуществляется после окончания камеральной проверки декларации. Продолжение следует

$SFIN Пришел ответ от ЭсЭФАй’я с инструкцией. To make a long story short, они посылают нас в налоговую. Какие будут мнения? Мне это видится попыткой переложить проблему с больной головы на здоровую. В НК написано, что возвратом излишне удержанного НДФЛ занимается налоговый агент. Разъяснения холдинга SFI относительно удержания налога на доходы физических лиц Часть I. Что произошло? Почему вы удержали налог на доход физических лиц по ставке 30%? Для определения суммы налога, подлежащей удержанию, нам было необходимо на дату выплаты определить налоговый статус физического лица (налоговый резидент или налоговый нерезидент) и налогооблагаемую базу (разницу между ценой продажи и ценой приобретения бумаг, подтвержденных первичными документами). В материалах для акционеров, направляемых до голосования на собрании акционеров, принимавших решение по крупной сделке, а также в справочной информации по процессу обратного выкупа, размещенной на сайте АО «Сервис-Реестр», было указано, что документы о статусе налогового резидентства и подтверждающие документы о приобретении ценных бумаг, необходимо было направлять после подачи требования регистратору (лично или по почте – в этом случае документы необходимо было заверить нотариально) и до окончания срока принятия требований о выкупе (28 января 2026 года). Поэтому, если вы подали требование брокеру, но при этом не приложили подтверждающие документы, и он передал Обществу только его, у нас не могло появиться информации о том, что вы являетесь налоговым резидентом РФ. Также у нас не было информации о статусе брокерского счета, и мы не могли учесть особенности налогообложения владельцев ИИС. Зачем было усложнять процесс и требовать бумажные копии документов или документы, подписанные электронной подписью (ЭЦП) и направленные через системы электронного документооборота? Почему нельзя направить необходимую информацию по электронной почте? Наша обычная операционная деятельность не связана с обслуживанием клиентов, поэтому у нас отсутствуют механизмы для дистанционной идентификации физических лиц, например, по электронной почте. В течение срока приема требований о выкупе идентификацию акционеров и оригинальность подготовленных вами документов могли сделать сотрудники регистратора, проверив ваш паспорт, если вы приносили документы лично, или нотариус, который заверил бы ваши документы перед отправкой их по почте.Я дослал документы вам по электронной почте после получения выплаты, почему Вы не можете принять их в работу? Истек срок приема требований, выплаты уже произведены, а также мы не можем удостовериться в полноте и достоверности направляемых нам данных по причине отсутствия у нас механизмов для дистанционной идентификации физических лиц и проверки документов. Если холдинг видел, что я являюсь клиентом российской брокерской компании, почему автоматически не сделать вывод о моем налоговом резидентстве и не применить ставку 13/15%? В соответствии с налоговым законодательством РФ гражданство человека не имеет значения в определении статуса налогового резидента. Статус налогового резидентства устанавливает работодатель, брокер или другой налоговый агент на основании документов, которые предоставляет сам налогоплательщик. В случае отсутствия документов, подтверждающих статус налогового резидентства, налог с дохода взимается по ставке 30%. ПАО «ЭсЭфАй» несет административную и налоговую ответственность в качестве налогового агента за правильное определение ставки НДФЛ при удержании с выплат по каждому физическому лицу. Отсутствие документов, подтверждающих статус налогового резидентства, не дает нам право удерживать налог по ставке 13/15%. При налоговой проверке снижение ставки налогообложения при отсутствии на то оснований может быть истолковано как нарушение компанией налогового законодательства и уклонение от уплаты налогов. Продолжение в след посте

$SFIN UPD @Evg3828 пишет "Можно обратиться сейчас к налоговому агенту ПАО «Эсэфай» с заявлением на возврат излишне удержанных сумм НДФЛ с приложением документов о резидентстве и брокерским отчетом, чтобы не ждать января 2027… тел Эсэфай +7495 901 03 61, info@sfiholding.ru" Мы пообщались вчера в комментариях. Девушка созванивалась с Эсэфай и ей сказали, что мол много таких пострадавших звонит, присылайте пока на почту документы на возврат, потом возможно их придётся привезти в оригинале (может можно будет дослать, хз) Документы - представляется, что нужен такой набор: Заявление на возврат с посчитанным фин резом и реквизитами для возврата денег, брокерский отчет, договор на обслуживание с брокером, резиденство. Я хотела сама набрать Эсэфай сегодня, но замоталась на работе, а в 5 там уже никто не отвечал. Если кто-то будет звонить, отпишитесь потом в комментариях пжта. Я для себя решила, что тоже соберу документы и отправлю их для начала по эл почте. В конце концов это уже поданное заявление, как ни крути. Ещё один апдейт от 06.03 - пообщалась с сотрудником Эсэфайя из Департамента по работе с инвесторами. Он сказал, что в связи с многочисленными обращениями граждан, их бухгалтерия сейчас изучает законодательство по этому вопросу и в течение нескольких дней они выработают свою позицию и опубликуют/пришлют на электронку тем, кто к ним обращался, я потом отпишусь, как получу. На мой вопрос - стоит ли прямо сейчас слать заявление и пакет документов, сказал, что он на нашем месте подождал бы эти несколько дней, чтобы не делать работу, которая может не понадобиться.

$SFIN ответ от Эсэфая: Добрый день! Мы получили ваше обращение касательно налогообложения при выплате денежных средств в связи с выкупом акций. ПАО «ЭсЭфАй» исчислило и удержало налог на доходы физических лиц (НДФЛ) при выкупе акций в соответствии с Налоговым Кодексом РФ по следующим налоговым ставкам : ∙ 13% налоговым резидентам РФ с совокупной налоговой базы до 2,4 млн руб. в год (п.п.1.1. ст. 224 НК) ∙ 15% налоговым резидентам РФ с совокупной налоговой базы, превышающей 2,4 млн руб. в год (п.п.1.1. ст. 224 НК) ∙ 30% налоговым нерезидентам (п.3 ст.224 НК РФ). Документы, подтверждающие статус налогового резидента, налоговые вычеты по приобретению акций и налоговые льготы после направления требования о выкупе акций брокеру, необходимо было предоставить в установленный срок компании «Сервис-Реестр» в бумажном виде (по почте или лично) для последующей передачи в ПАО «ЭсЭфАй». Если этого сделано не было и документы, подтверждающие статус налогового резидента (основание применения к доходам налоговой ставки 13% и 15%) не были переданы в ПАО «ЭсЭфАй», то Общество обязано было применить максимальную налоговую ставку. У вас есть возможность обратиться в налоговую службу по месту жительства для возврата излишне уплаченного налога. Инструкцию по данному процессу мы пришлем на данный адрес электронной почты в ближайшее время. С уважением, Инвестиционный холдинг SFI

$SFIN Сервис Реестр по горячей линии ответил, что все вопросы по излишне уплаченному налогу к Налоговой или к эмитенту, это типа не их компетенция. Я позвонила в центральный офис Эсэфай. Они предложили задать свой вопрос по эл почте и обещали ответить в течение 2-3 дней. Отправила им письмо, потом сообщу, что ответили.

$SFIN оказывается есть такое интересное письмо МинФина. Как раз как подтверждение того, что людей заплативших 30% по выкупу в Соллерс, налоговая отправляла а организацию, осуществляющую выкуп для перерасчета налоговой базы. Министерство финансов Российской Федерации Герб Письмо № 03-04-06/102680 от 27.10.2023 О возврате налоговым агентом излишне удержанного НДФЛ при осуществлении операций с ценными бумагами Департамент налоговой политики (далее - Департамент) рассмотрел обращение АО от 17.08.2023 по вопросу налогообложения доходов физических лиц и в соответствии со статьей 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) разъясняет следующее. Особенности исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц налоговыми агентами при осуществлении операций с ценными бумагами, операций с производными финансовыми инструментами, а также при осуществлении выплат по ценным бумагам российских и (или) иностранных эмитентов предусмотрены в статье 226.1 Кодекса. Абзацем первым пункта 4 статьи 226.1 Кодекса предусмотрено, что при определении налоговым агентом налоговой базы по операциям с ценными бумагами налоговый агент на основании заявления налогоплательщика может учитывать фактически осуществленные и документально подтвержденные расходы, которые связаны с приобретением и хранением соответствующих ценных бумаг и которые налогоплательщик произвел без участия налогового агента, в том числе до заключения договора с налоговым агентом, при наличии которого налоговый агент осуществляет определение налоговой базы налогоплательщика. В соответствии с абзацем вторым пункта 4 статьи 226.1 Кодекса, если иное не предусмотрено абзацем пятым указанного пункта, в качестве документального подтверждения соответствующих расходов физическим лицом должны быть представлены оригиналы или надлежащим образом заверенные копии документов, на основании которых это физическое лицо произвело соответствующие расходы, брокерские отчеты, документы, подтверждающие факт перехода налогоплательщику прав по соответствующим ценным бумагам, факт и сумму оплаты соответствующих расходов. В случае представления физическим лицом оригиналов документов налоговый агент обязан изготовить заверенные копии таких документов и хранить их в течение пяти лет. Также разъясняем, что статьей 231 Кодекса установлен общий порядок возврата налоговым агентом излишне удержанной им из дохода налогоплательщика суммы налога. На основании пункта 1 статьи 231 Кодекса излишне удержанная налоговым агентом из дохода налогоплательщика сумма налога на доходы физических лиц подлежит возврату налоговым агентом на основании письменного заявления налогоплательщика, если иное не предусмотрено главой 23 "Налог на доходы физических лиц" Кодекса. Учитывая изложенное, по мнению Департамента, при представлении налогоплательщиком налоговому агенту заявления и документов, подтверждающих расходы, связанные с приобретением и хранением соответствующих ценных бумаг, которые налогоплательщик произвел без участия налогового агента, указанных в пункте 4 статьи 226.1 Кодекса, возврат излишне удержанной из дохода налогоплательщика суммы налога на доходы физических лиц производится налоговым агентом в порядке, установленном статьей 231 Кодекса. Заместитель директора Департамента Р.А.ЛЫКОВ