Профиль инвестора m4DD1mk4 | Тинькофф Инвестиции Пульс

по 67 руб. или 300 руб. налога за покупку каждой тысячи акций в рамках SPO. При покупке ценных бумаг ниже их рыночной (биржевой) цены образуется налоговая база в виде материальной выгоды, как следствие и налог, прямо на этапе приобретения ценных бумаг. В случае с SPO ВТБ инвесторы купили акции 19 сентября. Минимальная биржевая цена за 19 сентября: 69,31 руб. Материальная выгода на 1 акцию: 69,31 - 67 = 2,31 руб. На каждую тысячу акций получаем: 2 310 руб. мат. выгоды. Налог 13% (ставка налога для налоговых резидентов РФ): 2 310 * 13% = 300 руб. Можно ли "обойти" этот налог? По нынешним правилам налогообложения "обойти" не получится. Налоговый агент (брокер) рассчитает налог и будет его удерживать при выводе денег и/или по итогу года, до конца января следующего года. Однако в последующем материальная выгода, с который вы заплатите налог, будет учтена при расчете финансового результата по соответствующим бумагам. Сумма материальной выгоды будет включена в расходы на покупку этих бумаг (чем больше расходы, тем меньше налоговая база). Таким образом, уплаченный налог с материальной выгоды будет нивелирован за счёт "экономии" на налоге с финансового результата по соответствующим бумагам. Нивелирование произойдет только по итогу года, в котором будут реализованы соответствующие бумаги, при условии, что ранее вы оплатили соответствующий налог. По возможности, лучше оплатить налог через брокера в течение года или до конца января следующего года, так брокер сразу будет в курсе, что вы оплатили налог на мат. выгоду, а значит он (брокер) может учитывать соответствующую мат. выгоду в расходах. Если не оплатить налог через брокера, до конца января, то оплачивать его придется через ФНС и в этом случае придется иметь дело с бумажной волокитой, т.к. ФНС не будет уведомлять брокера об оплате налога. Как следствие, брокер не будет учитывать мат. выгоду в расходах. В Т-Помощь есть раздел с описанием материальной выгоды и примером нивелирования налога по материальной выгоде: Есть и хорошие новости. ЦБ РФ работает над проектом, который позволит принимать цену в рамках SPO в качестве "рыночной" цены, в целях расчёта материальной выгоды. Таким образом, разница между ценой приобретения и "рыночной" ценой будет нулевой. Как следствие, поводов для возникновения материальной выгоды при участии в SPO не будет. Этот же проект призван решить аналогичную ситуацию с материальной выгодой в рамках IPO. Начиная с 2024, когда снова начал рассчитываться налог на материальную выгоду, стали не редко возникать ситуации, когда цена размещения в рамках IPO оказывалась ниже рыночный цены в день размещения, что приводило к образованию материальной выгоды. Среди таких IPO: и другие, в том числе облигации. Будем надеется, что проект будет реализован в ближайшее время.

📊📊📊📊📊📊📊📈ТА📉📊📊📊📊📊📊📊 Технический анализ или Творческая ахинея? Шорт, уровень, канал, объем, Бессмысленный и слабый тренд, Открыл короткую на ложном, Пробоя нет, Колян, Привет. Многие из тех, кто решил попробовать себя в инвестициях рано или поздно сталкиваются со статьями и обзорами графиков, на которые наложены линии, геометрические фигуры и другие инструменты технического анализа. Со слов авторов, благодаря этим инструментам можно предсказать движение цены и найти хороший момент для сделки. На первый взгляд, всё это напоминает магические руны, с помощью которых можно разбогатеть. Выясним, магия ли это? Работает ли она и зачем на графике все эти каракули? Технический анализ это изучение движения цены в прошлом, с целью выявления закономерностей/статистики её поведения в определённые периоды времени или при достижении определённого значения. Полученную статистику используют в настоящем, в расчёте на то, что поведение цены повторится в будущем. Уверен, после этого определения многие скажут, что нельзя предсказать будущее, прошлое - не будущее и т.д. Я с вами согласен 🤝 Отмечу, ТА не магия, которая показывает будущее, а статистика, показывающая всего лишь ВЕРОЯТНОЕ развитие событий, на основе данных из прошлого. Пример: любители быстрой езды, чаще подпадают в ДТП - это статистика, но это не гарантия, того, что вы попадете в ДТП, если будете ехать быстро. Или, если на улице пасмурно, это не гарантия того, что пойдет дождь. Не смотря на отсутствие гарантий, мы можем использовать статистику для корректировки той части переменных, которая зависит от нас, чтобы уменьшить риски. Например, не превышать скорость или взять зонт. В случае с инвестициями можно частично или полностью закрыть позицию, если цена достигла того уровня, при достижении которого ранее она уходила дальше, не в нашу пользу. Или, если мы видим, что цена упала до того значения, от которого ранее она несколько раз отталкивались и разворачивались вверх - это повод задуматься о покупке. Как работает ТА? Инструменты технического анализа показывают критические значения цен, при достижении которых, может произойти разворот цены или наоборот, возможен импульс, который ускорит движение в текущем направлении. Есть два вида ТА - Графический и Индикаторный. Графический анализ основан на выявлении визуальных закономерностей движения цены на графике. К нему относятся уровни поддержки, сопротивления, каналы паттерны и т.д. Пример: по графику видно, как цена нескольких раз поднималась до определённого уровня, а потом падала вниз. Иными словами: на графике возникла воображаемая линия (уровень сопротивления), в которую цена ударялась и отскакивала обратно. Индикаторный анализ сложнее. Индикаторы отражают критические значения цен, с учётом дополнительных вводных, которые применяются в соответствующем индикаторе. Вводные могут быть основаны на каких-либо статистических теориях или данных. Пример: скользящие средние - линии, которые показывают средние значения цены за определённый период времени. Есть индикаторы отражающие дополнительную статистику (объем торгов, индекс относительной силы и т.д.). Работает ли технический анализ? Моё мнение: Да, работает! ⚠️Однако, нужно принимать во внимание несколько важных моментов: ⚠️ТА - всего лишь набор инструментов, которыми нужно уметь пользоваться правильно, иначе от них будет больше вреда, чем пользы. Пример: пилочка для ногтей и точильный камень. Назначение этих инструментов более чем схожее, но при неуместном использовании результат будет неудовлетворительным. ⚠️У каждого инструмента своё применение; Пример: У вас не получится открутить гайку отвёрткой. ⚠️Вероятность ≠ Гарантия; ⚠️Кроме ТА на движение цены влияют другие факторы; ⚠️Если все знают, на основе какого алгоритма вы принимаете решение, этот алгоритм могут использовать против вас. А как считаете вы? ТА работает или это творческая ахинея?

🇨🇳ГОНКОНГСКИЕ АКЦИИ 🇨🇳 ЧЕМ ОНИ ОТЛИЧАЮТСЯ ОТ АНАЛОГИЧНЫХ БУМАГ ЗА ДОЛЛАРЫ 🇺🇸 РАВНОЦЕННЫ ЛИ ЭТИ АКТИВЫ🤔 КАК ЭТО ПРОВЕРИТЬ 🧐 Выясним на примере ALIBABA: и - BABA (USD): цена 12.10.22 на 17:00 по МСК: 76.23$. - Цена доллара США в это же время: 63.975₽ - Итого: 4 876.22 ₽ за одну ценную бумагу. - 9988 (HKD): цена 12.10.22 на 17:00 по МСК: 75.25 HK$. - Цена Гонконгского доллара в это же время 7.8149 ₽ - Итого: 595.88 ₽ За одну ценную бумагу. 4876.22₽ и 595.88₽ разница в цене за одну бумагу примерно в 8 раз🤯🤔🧐 Попробуем во всём разобраться. Смотрим, какая ещё инфа доступна нам в приложении: - Страна - Китай; - Биржа - СПБ. Ехать в Китай не вариант😉 идём на сайт биржи: Переходим в раздел: «Ценные бумаги» - «Иностранные ценные бумаги» - «Инструменты» (см. скрины) В поисковую строку вводим: ALIBABA Результаты поиска: 9988 - Акции иностранного эмитента обыкновенные, эмитент: Alibaba Group Holding Limited; BABA - Депозитарные расписки Citibank, N.A., удостоверяющие права в отношении обыкновенных акций Alibaba Group Holding Limited, эмитент Citibank, N.A. Про акции рассказать не буду, если что, вот ссылка на курс от Тинькофф: Недостаток акций в том, что чаще всего разместить их можно только на местной бирже, в стране, где зарегистрирована компания. В другой стране просто так разместиться не получится из-за законодательных ограничений. Для частичного обхода этих ограничений придумали депозитарные расписки (ДР) - ценную бумагу, подтверждающую право на владение активом, который прописан в этой расписке. ДР может удостоверять права на одну, несколько акций или даже долю от акции. Процесс выпуска депозитарных расписок выглядит примерно так: 💴📃🧪🧫💵📃😉 Эмитент Китайских акций (Alibaba) заключает договор на хранение ценных бумаг с банком-депозитарием (Citibank, N.A.), который зарегистрирован в США. Акции помещаются в банк. Взамен на принятые акции банк выпускает депозитарные расписки. А теперь внимание: выпущенная депозитарная расписка является американской ценной бумагой, т.к эмитент, который её выпустил зарегистрирован в США. 🥳WELCOME TO USA STOCK MARKET🥳 На самом деле, не всё так просто, в каждой стране есть регуляторы, который контролируют этот процесс и устанавливают серьёзные требования для размещения ДР на рынке. Получается, на Гонконской бирже торгуются акции, а на Американской депозитарные расписки, которые дают право на владение акциями, которые в ней прописаны. Как проверить сколько акций в одной расписке? В результатах поиска нажимаем на тикер расписки: «BABA» - «Раскрытие информации» (см. скрины). Ищем раздел: «адрес страницы эмитента иностранных депозитарных расписок в сети Интернет, используемой для раскрытия информации» - переходим по ссылке на сайт эмитента с описанием ДР. Тут нам повезло, нужная инфа на этой же странице, иногда, приходится искать в разделах. Ищем показатель: Ratio (ORD:DRS) - 8:1 Это значит, что в одной расписке 8 акций, отсюда и разница в цене. Стоит учитывать, что при покупке и продаже Гонконгских акций взимается гербовый сбор: 0.13% Подробнее здесь: Много это или нет, каждый решает сам. Отмечу, размер сбора будет уменьшать вашу налоговую базу, точно так же, как комиссия за сделки. Кстати, в налоговом отчёте, при просмотре вкладки Операции с ЦБ, в качестве эмитента по распискам указывается банк-депозитарий. Не удивляйтесь, если у вас в отчёте отображаются сделки с бумагами банков США, акциями которых вы не торговали. Просто проверьте наименование бумаги в интернете по её ISIN (КОД ЦБ). Спасибо за внимание! Хороших выходных и успешных инвестиций!

МАРЖИН-КОЛЛ😭 ЧТО И КАК КОНТРОЛИРОВАТЬ, ЧТОБЫ БРОКЕР НЕ РАСПРОДАЛ АКТИВЫ? Маржин-колл - принудительное закрытие позиций для уменьшения долга перед брокером. Это может случиться после того, как уровень вашего ликвидного портфеля станет равен или ниже уровня минимальной маржи. Ликвидный портфель(ЛП), Начальная маржа(НМ) и Минимальная маржа (ММ) это маржинальные показатели, их можно отслеживать в приложении Инвестиции: "Шестеренка" - "Маржинальная торговля" - здесь нужно нажать на самый верхний баннер (см. скрины). ✅ ЛП>НМ - всё хорошо (зелёная зона); ⚠️ ЛП⩽НМ - не всё хорошо (жёлтая зона), по возможности, лучше пополнить счёт или закрыть часть позиций (тут брокер не будет закрывать ваши позиции); 🆘 ЛП⩽ММ - тревога (красная зона) - зона маржин-колл. На сайте ТИ есть хорошая статья про этот светофор: Зачем брокер принудительно закрывает позиции? Обычно, брокер готов дать в долг сумму, которая значительно выше суммы ваших активов, которые выступают в качестве обеспечения (ЛП). Если стоимость обеспечения падает, брокер должен действовать на опережение, чтобы не получилось так, что клиентам нечем возвращать полученный займ. ❗В истории есть случаи, когда брокерам не удавалось своевременно закрывать позиции из-за резкого падения цен. Даже после полной распродажи активов на счёте оставался минус, который клиент обязан погасить. Один из примеров - 24 февраля.❗ Что нужно принять во внимание🧐 - Закрытие позиций может произойти в ЛЮБОЙ МОМЕНТ, после того, как стоимость вашего ЛП упадёт до уровня ММ или ниже. Естественно, брокер сможет начать закрывать позиции только во время проведения торгов; - Возможна продажа ЛЮБОГО актива из портфеля; - Вероятность двойной сделки. Пример: у вас в портфеле рублёвые акции и минус по долларам. В случае маржин-колл, брокер продаст акции и на полученные рубли купит USD. - При открытии счета в ТИ всем клиентам изначально присваивается стандартный уровень риска (КСУР - клиент со стандартным уровнем риска). В этом случае, закрытие позиций будет происходить до тех пор, пока уровень вашего ЛП не станет выше уровня НМ. Иными словам: брокер выведет вас из красной зоны в зелёную. Это очень приличная разница, поэтому не стоит допускать снижения портфеля, до уровня ММ или ниже. - По запросу, можно получить повышенный уровень (КПУР - клиенты с повышенном уровнем риска), однако, для этого нужно выполнить одно из двух условия (см. скрин). Отмечу, брокер может отказать в получении этого уровня, даже при выполнении условий. При наличии повышенного уровня, в случае маржин-колл, позиции будут закрываться до тех пор, пока уровень ЛП не станет выше ММ. Иными словами: брокер выведет вас из красной зоны в жёлтую. - Если у вас стандартный уровень риска и стоимость ЛП упадёт до уровня ММ или ниже, а затем вернётся в жёлтую зону, то в этом случае тоже ЕСТЬ ВЕРОЯТНОСТЬ маржин-колл. Это ещё одна причина, почему до красной зоны лучше вообще не доводить. - Ставка риска, от который зависят показатели НМ и ММ обновляется каждое утро, в редких случаях, может обновиться в течение дня. Поэтому есть вероятность, что ложась спать вы находитесь в жёлтой или зелёной зоне, а после обновления ставки вы будете на уровень ниже - всегда проверяйте портфель перед началом торгов. - Брокер может исключить некоторые активы из перечня ликвидных, в результате они перестанут учитываться в ЛП, что приведет к его уменьшению. В текущей обстановке, когда ставка риска по долларовым активам 99.9%, самым компромиссным вариантом для улучшения маржинальных показателей является пополнение счёта рублями. Это увеличит ваш ликвидный портфель и не увеличит НМ и ММ. Особое внимание маржинальным показателям стоит уделить владельцам Газпром. 10 октября цена акций упадёт из-за дивидендной отсечки, которая была 7 октября. Сумма дивидендов, которая ещё не пришла, НЕ БУДЕТ учитываться в ЛП. Спасибо за внимание!

Продолжение: «Маржинальная торговля» или «торговля с плечом». «Непокрытая позиция», «Комиссия», «Ликвидный портфель». Портфель для примера: {$USDRUB}:800шт - стоимость 48 000 руб. (1$ = 60руб.) (ставка риска в лонг 25%/шорт 30%) :100 акций - стоимость: 15 000 руб. (ставка риска в лонг 30%/шорт 25%) :-1 акция (шорт) - стоимость 500$ (30 000 руб.) (ставка риска в лонг 30%/шорт 35%) {$APTV}:5 акций - стоимость 400$ (24 000 руб., актив НЕликвидный, ставки риска отсутствует). RUB:10 000 руб. (НЕликвидный актив, т.к. не меняет цену по отношению к самому себе, однако, учитывается в расчёте ликвидного портфеля). Особенность: - маржинальные показатели считаются отдельно по каждому счёту, в рублях, стоимость валютных активов пересчитывается в рубли по текущему биржевому курсу; Непокрытая позиция - текущая рыночная стоимость имеющихся займов (активы проданные в шорт и деньги позаимствованные у брокера для покупок или вывода). Непокрытая позиция в нашем портфеле: TSLA; -1 акция; 500$ (30 000 руб.). ВАЖНО: - когда мы берём в долг рубли, образовавшиеся непокрытая позиция (отрицательный баланс по рублю) не будет менять свою рыночную стоимость, т.к. цена рубля по отношению к самому себе неизменна. - если брать в долг валюту, отличную от рублей или ценные бумаги для продажи в шорт, стоимость непокрытой позиции будет меняться вслед за рыночной ценой позаимствованного актива; Пример: цена TSLA выросла до 510$, цена доллара до 70 руб. Стоимость непокрытой позиции увеличится: 510*70=39 900 руб. - стоимость непокрытой позиции влияет на размер комиссии за перенос займа на следующий торговый день; - за выходные и праздничные то же нужно платить; Пример: при переносе займа с пятницы до понедельника, придётся заплатить комиссию за три дня: пятницу, субботу, воскресенье. - если стоимость непокрытой позиции до 5 000 руб. включительно - комиссия за перенос не взимается, подробную информацию о комиссии можно посмотреть в тарифе: (см. полные условия), таблица в правом нижнем углу; - в можно открыть до 10 брокерских счетов + ИИС, стоимость непокрытых позиций и размер комиссии будут считаться отдельно по каждому счёту, можно взять займ до 5 000 руб. по каждому счёту и не платить комиссию за перенос; - комиссия списывается отдельно по каждому счёту; - можно не платить комиссию, если закрыть непокрытую позицию (вернуть долг) до 2:00 по МСК. Пример: 6 мая в 10:00 по МСК мы продали 10 акций в шорт, если откупить шорт в течение этого же торгового дня, комиссия взиматься не будет, т.к. мы не будем переносить займ на следующий торговый день; - помните, откупить шорт можно можно только в рабочее время биржи, пока торгуется соответствующий актив; - закрыть долг по рублям, долларам или евро можно обычным пополнением, при необходимости, можно обменять валюту по курсу банка в приложении Тинькофф (жёлтый значок). «Ликвидный портфель» это стоимость всех ликвидных активов и свободных денег в нашем портфеле минус стоимость непокрытых позиций. Показатель отражает нашу платёжеспособность.Чем больше ликвидный портфель - тем лучше. Особенности: - не все активы являются ликвидными, список определяет брокер: ; - актив может быть исключён из списка ликвидных, из-за чего маржинальные показатели портфеля станут ниже; - c 1 июля не учитывается в ликвидном портфеле; - фьючерсы и активы, заблокированные из-за санкций, не учитываются в ликвидном портфеле; - деньги на картах и других депозитных счетах не учитываются, при необходимости эти деньги можно перевести на брокерский счёт; Расчёт Ликвидного портфеля: SBER-TSLA+USDRUB+RUB=15 000-30 000+48 000+10 000=43 000 руб. APTV не входит в список ликвидных, поэтому не учитывается. Если продать APTV, то стоимость ликвидного портфеля увеличится, т.к. доллары это ликвидный актив. Продолжим в следующей статье...

Продолжение к статье: «Маржинальная торговля» или «торговля с плечом» Что такое маржинальные показатели? Это показатели, отражающие нашу платёжеспособность, готовность брокера предоставить займ, объём займа, а также критичные барьеры стоимости портфеля, при достижении которых, брокер может ограничить нас в совершении сделок, выводе денег или принудительно закрыть часть наших позиций для уменьшения текущего займа. Что влияет на маржинальные показатели? Ликвидные и неликвидные активы: - в качестве залога (ликвидный портфель) могут выступать только ликвидные ценные бумаги и деньги находящиеся на брокерском счёте. Деньги на картах, вкладах, и других счетах не учитываются. При необходимости, можно перевести деньги с этих счетов на брокерский счёт. Чем больше ликвидный портфель - тем лучше. ВАЖНО: c 1 июля не учитывается в качестве обеспечения. - купить с плечом можно только ликвидные активы (есть особенность, подробнее в продолжении); - не все ликвидные активы доступны для сделок в шорт; - НЕликвидные активы в шорт НЕ доступны. Ставка риска - выражает вероятность изменения цены актива не в нашу пользу, влияет на размер доступного займа и критичного барьера, устанавливается брокером на основе расчётов Национального Клирингового Центра. Обновляются утром, перед началом торгов. Обычно, устанавливается на весь торговый день, в редких случаях, показатель могут изменить в течение дня. Чем ниже ставка - тем лучше. Меньше ставка - меньше обеспечение - меньше критичный барьер - больше доступный займ. ВАЖНО: стоимость ликвидного портфеля может оставаться на прежнем уровне, но при резком росте ставке риска маржинальные показатели станут ниже (это плохо). Есть два типа ставок риска: - ставка риска в ЛОНГ - вероятность падения цены; -ставка риска в ШОРТ - вероятность роста цены; Ставка выражается в %, в виде дроби или множителя. Пример: ставка риска {$USDRUB} в ЛОНГ: 50% = 0.5 = x2 - вероятность падения цены составляет 50%; (ЛОНГ это покупка, риск - падение цены) - сумма «обеспечения»* сделки нашей стороны для покупки с плечом составит 50% или 1/2 (за счёт займа можно купить в 2 раза больше, поэтому x2) от суммы сделки, остальные 50% брокер предоставит в качестве займа. *в качестве «обеспечения» применяется «доступная ликвидность» (подробнее в продолжении). Список ликвидных активов, ставки риска и доступность шорта можно посмотреть: - на сайте: (если актива нет в списке, значит он НЕликвидный). - в приложении: проверив наличие\отсутствие букв «L» и «S» в правом верхнем углу над графиком: - буквы «L» и «S» отсутствуют - актив НЕликвидный, сделки в лонг доступны только на сумму «доступной ликвидности», шорт - не доступен; - только «L» - актив ликвидный, доступен для сделок в лонг с плечом, шорт - НЕ доступен; - «L» и «S» присутствуют - актив ликвидный, доступен для сделок в лонг и шорт. При нажатии на «L» или «S» отобразится множитель, выражающий ставку риска. ОСОБЕННОСТЬ: отображение множителя в приложении округляется до десятых долей. Пример: ставка риска в шорт: 51.54% = 0.5154 = x1.94 В приложении будет отображаться: x1.9 В разделе «Что купить» - «Акции» есть фильтр для сортировки активов: - «с плечом» - фильтр для отображения акций доступных для сделок в лонг с плечом; - «шорт» - фильтр для отображения акций доступных для сделок в шорт. «Непокрытая позиция» - текущая рыночная стоимость всех активов, которые мы взяли в долг у брокера, пересчитанная в рубли по текущему биржевому курсу. Долг это отрицательное количество актива в нашем портфеле. Это могут быть акции или валюта проданные в шорт. Или деньги взятые в долг у брокера для покупки актива. В продолжении рассмотрим определения маржинальных показателей, формулы и проведём их расчёт.

«Маржинальная торговля» или «торговля с плечом» позволяет нам использовать заёмные деньги или ценные бумаги брокера для совершения сделок, если у нас в портфеле уже есть активы, которые могут выступать гарантией нашей платёжеспособности. В этой теме очень много особенностей, поэтому статья будет разделена на несколько постов. Есть два типа сделок: ЛОНГ(с плечом) - покупка активов за счёт заёмных денег. Иными словами: мы берём в долг деньги у брокера и используем их для покупки. Как это будет выглядеть на практике? Предположим, у нас на счёте нет денег. Но есть активы, которые могут выступать гарантией нашей платёжеспособности. На экране создания заявки на покупку мы увидим размер займа (доступно с плечом), который брокер готов нам предоставить. Создаём заявку на покупку за счёт заёмных денег. Когда заявка исполнится - купленные активы сразу появятся на счёте, их вы можете использовать по своему усмотрению, а баланс валюты, в которой мы брали займ будем отрицательным. Как вернуть долг? Мы брали в долг деньги для покупки актива, значит вернуть должны те же самые деньги, в той же валюте. Например: для покупки с плечом в долг берём рубли, т.к. цена акций выражается в рублях. Для покупки в долг берём доллары. Для покупки {$USDRUB} в долг берём рубли. Чтобы вернуть долг нам нужно полностью перекрыть минус по соответствующей валюте. Каким способом мы будем это делать НЕ важно: -пополнение брокерского счёта; -продажа любых активов, цена которых выражается в той же валюте, что и долг; -покупка валюты на бирже, если минус по валюте. Риск: падение цены активы после покупки. Чем больше акций мы купили - тем больший убыток мы понесём. ШОРТ - это ВСЕГДА продажа актива, которого у нас нет. Утверждение: «Купил в шорт» - НЕ верно. Вот простой пример, который поможет нам понять, зачем нужен шорт: Берём в долг у брокера "яблоко", продаём его на бирже за 100 рублей, ждём, когда цена станет ниже, покупаем такое же "яблоко" за 80 рублей. После покупки у нас будет "яблоко" и 20 рублей. Возвращаем "яблоко" брокеру, а разница в 20 рублей остаётся у нас. Как это будет выглядеть на практике? Мы создаём заявку на продажу актива, которого у нас нет. На экране создания заявки мы увидим сколько лотов нам доступно для продажи в шорт. Займ бумаг у брокера происходит именно в момент проведения сделки продажи. Когда заявка исполнится - в портфеле появится проданный актив, количество будет отрицательным, т.к. мы продали то, чего у нас не было. Пример: продали 2 акции TSLA - будет: минус 2 акции TSLA. Деньги полученные от продажи сразу появятся на вашем счёте, их вы можете использовать по своему усмотрению, в рамках лимитов маржинальной торговли. Как вернуть долг (закрыть шорт)? В случае с ценными бумагами, единственный возможный вариант вернуть долг - купить те же самые бумаги, увеличив их количество с отрицательного значения до нуля. Если шортили валюту, достаточно совершить любую операцию, которая увеличит баланс соответствующей валютной секции: -покупка валюты; - юпродажа ценных бумаг, цена которых выражается в той же валюте; -пополнение брокерского счета. Риски: рост цены актива после продажи в шорт. Рост цены не органичен, цена может вырасти на 50%, 100%, 200% и т.д., поэтому потенциальный убыток при сделках в шорт выше, чем при сделках в лонг, т.к. цена актив не может упасть больше, чем на 100% от цены покупки. В редких случая (проведение корпоративных действий, делистинг и т.д.) придётся принудительно закрыть позицию или это сделает брокер. Отмечу, поступившие на счёт деньги и ценные бумаги будут автоматически уменьшать ваш долг по соответствующей позиции. Ни какой кнопки «вернуть» искать не надо. Примеры: На счёте: минус 2 акции TSLA. Когда мы купим 1 акцию количество изменится до минус 1 акции. На счёте: минус 10$, когда на счёт поступит 4$, не важно от какой операции (пополнение\покупка долларов и т.д) баланс составит 6$. Продолжение в следующем посте.

Расшифровка 2 НДФЛ или почему социальные службы, работодатель и другие считают Вас миллионером. С октября начали приходить квитанции на уплату налога и многие начали проверять свой личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС и в приложении "Налоги ФЛ". В ЛК отображаются полученные Вами доходы и уплаченный налог за календарный год. Информация формируется в специальной форме "2 НДФЛ". Как правило, эта форма появляется в личном кабинете ФНС в начале нового года и до апреля месяца. Срок зависит от того, как быстро ваш работодатель (в случаем с брокерским счётом - брокер) передаст информацию по Вашим доходам в ФНС. На первый взгляд кажется всё просто. Но открыв эту форму в столбце "Доход" Вы увидите какие-то неадекватно огромные показатели "дохода", которые, как Вам покажется Вы не получали, особенно ситуация актуальна, если у вас есть брокерский счёт и Вы активно торгуете. Например: зайдя в раздел "Налоги" - "Справки о доходах" я увидел справку 2 НДФЛ за 2020, в которой отражён "доход" в около 13🍋 рублей, при том, что полученный мною "доход" (налогооблагаемая база), согласно налоговому отчёту брокера составил около 130 000 рублей. Не хилый такой разброс, в десять раз🤨 Давайте разбираться (см. скрины): В разделе 3 есть детализация, которая делится на четыре столбца: "Месяц" - отображает порядковый номер месяца в году; "Код дохода" - здесь указан специальный код, отдельно для каждого типа дохода; "Сумма дохода" - подразумевает, сумму которые вы получили от продажи бумаг (сумму дивидендов, купонов, вариационной маржи), без учёта суммы, которую вы потратили на их покупку. Пример: если Вы купили акцию за 500 рублей, затем продали её за 1 000, то в столбце "Доход" будет указана сумма 1 000 рублей; "Код вычета" - специальный код вычета; "Суммы вычета" - сумма, которая уменьшает ваш "доход". В случае с доходом от продажи бумаг в этом столбце будет указана сумма, которую вы потратили на покупку этих бумаг + комиссия за сделки, те самые 500 рублей из примера выше. Важный момент: в справке 2 НДФЛ, так-же как и в налоговом отчёте учтены только закрытие позиции, те бумаги, которые Вы уже продали. Особенность отображения в том, что в справке 2 НДФЛ суммы дохода и вычета формируются по месяцам, в налоговом отчёте - за календарный год. Раздел 5 отражает итоговую информацию по вашим доходам и налогам: "Общая сумма дохода" - сумма доходов из столбца "Доходы". "Налоговая база" - сумма "чистого дохода" (сумма дохода - сумма вычета) = налогооблагаемая база по операциям покупки и продажи ценных бумаг + сумма дивидендов + сумму купонов + вариационная маржа, если у вас были доходы такого типа; "Сумма налога исчисленная" - сумма налога подлежащая уплате; "Сумма налога, удержанная" - сумма налога, которую с Вас уже удержали; "Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом" - излишне удержанный налог; "Сумма налога, не удержанная налоговым агентом" - сумма, которую брокер не смог с Вас удержать по каким-либо причинам. Получается, если вы за год получили зарплату 1 000 000, то сумма ЗП = доходу = налоговой базе = сумме, с который был удержан НДФЛ по ставке 13%. А если вы получили "доход" от продажи бумаг в 1 000 000 рублей, то ваша налоговая база (сумма покупки - сумма продажи - комиссии за сделки) = доход - вычет. И вот, когда Вы представляете свою справку 2 НДФЛ в какое-нибудь учреждение для оформления льгот и т.д. местные "специалисты" начинают утверждать: что никаких льгот Вам не положено, т.к. у Вас многомиллионные доходы. В России инвестиции начали набирать оборот только прошлом году и ни кто в принципе не знал ни про какие "доходы", кроме зарплаты. И что фактический доход от продажи активов = "доход" - "вычет". Поэтому, будьте готовы к тому, что Вам придётся прибедняться и доказывать, что Вы не миллионер😉 Расшифровку кодов доходов и вычета можно загуглить по запросу: "2 НДФЛ расшифровка кодов". Надеюсь, инфа будет для Вас полезной 🤗 {$TCS}

Выставляем Стоп-Заявки со смартфона, без активных кнопок "Купить" и "Продать". Доброго времени суток. В одном из прошлых обновлений в приложении {$TCS} Тинькофф Инвестиции наконец-то добавили возможность создания стоп-заявок для открытия новой позиции и для увеличения текущей позиции в портфеле. Ранее, в приложении можно было создавать стоп-заявки направленные исключительно на закрытие текущей позиции. Функцию создания всех заявок привязали к кнопкам: "Купить" и "Продать", которые исчезают после закрытия торгов. Из-за этого создать какую-либо заявку после закрытия биржи в приложении Инвестиции невозможно. А в личном кабинете стопы можно создавать только для закрытия позиции. В итоге, чтобы создать стоп-заявку для открытие или увеличения позиции нужен Терминал, который доступен только на ПК и планшетах. Что же делать, если сейчас у вас нет возможности воспользоваться ПК или планшетом, но очень хочется поучаствовать в утреннем гэпе? 🧐😱🙄 Да то-же самое, что и всегда: пытаться обмануть систему😉 Вариант номер один: На смартфоне переходим по прямой ссылке на терминал: Важный момент: если заходить на сайт со смартфона, то кнопки "Терминал" не будет, поэтому приложил ссылку. Вариант номер два: Переходим на сайт банка: Далее, через настройки браузера открываем страницу в режиме ПК. Например: в Google Chrome нажимаем на "три точки" в правом верхнем углу, далее "Версия для ПК". В Safari: в адресной строке нажимаем на "АА", далее "Запросить настольную версию веб-сайта". После запуска режима ПК, в левом верхнем углу сайта нажимаем на кнопку меню (три полоски), далее "Инвестиции" - "Терминал". Проходим стандартную процедуру входа в личный кабинет и получаем полный доступ к терминалу со смартфона. Придется помучиться с масштабом страницы, чтобы нажать на нужную кнопку... Создаём заявку: В правом верхнем Терминалу нажимаем на "Создать виджет" - "Заявка". Панель выбора виджета так-же можно вызвать нажатием и удерживанием на свободном пространстве терминала. Если что, в правом нижнем углу Терминала есть "Справка", это мануал по использованию Терминала. Надеюсь данный пост сделает Ваше утро добрым🌞 и продуктивным💰 Добавляю волатильные активы, простите, если не в тему: {$YNDX} {$ZY}

Всем привет! В этом посте хочу Вам рассказать про предстоящие дивиденды от ⛽ {$OGZD@GS} ⛽ и налог, который будет удержан. Согласно сайту Банка-депозитария (см.скрин) ЧИСТАЯ сумма (с учётом вычета НДФЛ) дивидендов на одну {$OGZD@GS} составит 💸 0.2765$ 💸. Возможно будут изменения из-за курса валют, ранее публиковал данные по {$SBER@GS}, через некоторое время сумма изменилась. Напомню: депозитарная расписка это ценная бумага (сертификат), которая даёт инвестору права владения на ценные бумаги, которые является базой для этой расписки. Эти депозитарные расписки нужны для того, чтобы акции компании, которая зарегистрирована в стране "А" могли торговаться на бирже в стране "Б". В депозитарной расписке могут быть прописаны права владения на 1 акцию, несколько или даже какой-то части от акции. Итак: откуда же берутся депозитарные расписки? 🤔 Пример: СБЕР хочет выйти на Лондонскую биржу (LSE). Акции, которые торгуются на Московской бирже не могут быть допущены к торгам на LSE из-за законодательных ограничений. Но на LSE могут быть допущены депозитарные расписки. Схема простая: СБЕР помещает свои акции в Банк - Депозитарий (Костадиан) под ответственное хранение, в обмен на эти акции банк (в случае со СБЕРом это банк из США JPMorgan Chase Bank, N.A.) выпускает депозитарные расписки и эти расписки листингуются (допускаются к торгам) на LSE. Получается, эмитент депозитарных расписок банк из США. Но депозитарные расписки это только сертификат, который даёт права владения, поэтому налог с дивидендов удерживается по законодательству той страны, где зарегистрирована компания, которая выпускала акции. Получается, что налог на дивиденды с депозитарных расписок на акции компаний, которые зарегистрированы в РФ должен взиматься по ставке 13% - все просто. Но на практике со {$SBER@GS} оказалось, что налог взимается по ставке 15%. Возможно данная ситуация связана с тем, что при выводе дивидендов из РФ за границу налог составляет 15%. Номинальный держатель акций JPMorgan Chase Bank, N.A, получается, что сначала дивиденды перечисляются за границу, затем происходит процесс конвертации и передачи дивидендов инвесторам. Тут впринципе ясно. Непонятно, почему удерживают 15% с инвестров, которым дивиденды поступят на счет в РФ??? Детали уже запросил в службе поддержки Тинькофф, жду ответа. В Банке подтвердили, что налог был удержан по ставке 15%. В качестве подтверждения прикладываю скрины: с сайтов депозитариев, суммы зачисления дивидендов и вкладки "Дивиденды". Итог: разовая выплата дивидендов в долларах, на уровне 3-5% от стоимости акций более, чем неплохо, но из-за особенностей налогообложения и дополнительных комиссий костадиана итоговая доходность может оказаться ниже, поэтому стоит дополнительно проанализировать Вашу дивидендную стратегию, если она связана с депозитарными расписками: {$SVST@GS} {$SSA@GS} {$PLZL@GS} {$PHOR@GS} {$NVTK@GS} {$NLMK@GS} {$MGNT@GS} {$LKOD@GS} {$MBT} P. S. По депозитарным распискам во вкладке "Дивиденды" Тинькофф указывает сумму уже с учётом удержания налога в стране, где зарегистрирован эмитент акций. На две депозитарные расписки было зачислено 1.66$.

😱Я не подал декларацию 3 НДФЛ! Какие штрафы будут со стороны ФНС?😱 Или что будет, если не декларировать дивиденды, полученные от иностранных компаний?🤔 Важный момент: не все компании, которые ведут деятельность на территории РФ зарегистрированы в РФ. Пример: {$TCS} {$POLY} {$GLTR} {$FIVE} Перейдем к теме поста: - Что будет, если не подать декларацию в установленные сроки, до 30 апреля? При несвоевременной подаче декларации придется заплатить штраф: 5% от неуплаченного налога, за каждый полный и не полный месяц опоздания, но не меньше 1000 ₽ и не больше 30% от неуплаченного налога (ст. 119 НК РФ). 5% от суммы налога, небольшая цена за опоздание для большинства частных инвесторов, но тот факт, что штраф не может быть меньше 1 000 рублей вносит ощутимый вес. Для некоторых штраф может превысить сумму полученных дивидендов, поэтому откладывать на потом заполнение декларации нежелательно. - Что будет, если указать в декларации не все доходы/выплаты дивидендов? В этом случае придется заплатить штраф в размере 20% от неуплаченной суммы налога, при условии, что ФНС не увидит в этом преднамеренного нарушения. Если ФНС решит, что вы специально скрыли доход, то штраф составит 40% (ст. 122 НК РФ). Не могу сказать, что прямо жёсткий штраф, но то же ощутимо. - Что будет, если не уплатить налог по декларации до 15 июля? В случае не уплаты налога до 15 июля — налоговая начнет начислять пени, в размере 1/300 от ставки ЦБ за каждый день просрочки (ст. 75 НК РФ). Текущая ставка ЦБ 5%, получается 1/300 от 5% за каждый день просрочки. Ощущение, что ФНС вкладывает деньги в депозиты под "ковидные" ставки и просто не хочет терять свои проценты🤣 Итог: Заплати налоги и живи спокойно 😉 Спасибо за его вопрос в посте, про порядок уплаты налога с дивидендов от иностранных компаний: Всем спасибо за лайки и поддержку🤗. Вижу ваши вопросы, к сожалению, не могу ответить сразу на все. По возможности, буду отвечать на вопросы в комментариях или делать отдельный пост, если ответ будет масштабным.

СОИДН - СОГЛАШЕНИЕ ОБ ИЗБЕЖАНИИ ДВОЙНОГО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ. (Дополнение к посту про налогообложение дивидендов от иностранных компаний) Соглашение заключается между странами, которые хотят прийти к взаимовыгодным условиям для вывода полученного дохода, дивидендов из одной страны в другую. В РФ данное соглашение позволяет инвесторам учесть уже удержанный налог с дивидендов за пределами РФ, который удерживается по законодательству той страны, где зарегистрирован эмитент. Пример: ставка налога на дивиденды по законодательству Нидерландов составляет 15%. В РФ ставка налога на дивиденды составляет 13%. Если вы планируете получать дивиденды от компании, которая зарегистрирована в Нидерландах, то дивиденды придут уже после удержания налога в 15%. СОИДН даёт нам право учесть удержанный налог в 15% и не уплачивать дополнительный налог по ставке 13% в ФНС. Если между странами не заключено СОИДН, то инвесторам нужно будет уплатить дополнительный налог по ставке 13%, помимо уплаченного налога за пределами РФ. Госдума РФ запустила процесс денонсации (расторжения) СОИДН с Нидерландами, если данная процедура будет завершена до 30.06.2021, то СОИДН прекратит свое действие с 01.01.2022. Т.е. дивиденды полученные до конца 2021 года от компаний, которые зарегистрированы в Нидерландах не будут облагаться двойным налогом. Дальнейшее развитие событий зависит от того, будет ли завершён процесс расторжения СОИДН или же страны все-таки придут к соглашению. Важный момент: СОИДН может быть заключено не со всеми странами, поэтому при выборе дивидендной стратегии стоит учитывать факт наличия действующего СОИДН между РФ и страной, где зарегистрирован эмитент, который будет выплачивать дивиденды. Ранее делал пост на тему налогообложения дивидендов от иностранных компаний: спасибо за комментарий к выше указанному посту. В Нидерландах зарегистрированы: {$FIVE} {$YNDX} {$RDS.A} и другие.

Как платить налоги с дивидендов от иностранных компаний??? 👗Дамы и 👔 господа, 💰инвесторы и 📉 трейдеры, наткнулся на интересную беседу в Пульсе по этому вопросу и понял, что нужно делать отдельный пост. - Важный момент: налог с дивидендов от иностранных компаний удерживает не брокер, а вышестоящий депозитарий, за пределами РФ, т.е. в РФ дивиденды поступают уже после удержания налога. - Брокер не является налоговым агентом по доходу, которые вы получили в виде дивидендов от иностранных компаний. - W-8BEN снижает налог с 30% до 10% ТОЛЬКО с дивидендов от компаний, которые зарегистрированы в США, КРОМЕ компаний входящих в список ⛔REIT⛔, по ним налог с дивидендов будет 30%, независимо от наличия подписанной формы W-8BEN. - Проверить принадлежность компании к списку REIT можно здесь: - так же форма НЕ действует на дивиденды от компаний, которые зарегистрированы как ⛔ LP (Limited Partnership)⛔, в качестве примера приведу: . В этом случае налог с дивидендов составит 37%, независимо от наличия подписанной формы W-8BEN. - Не все иностранные компании зарегистрированы в США; - Если компания зарегистрирована НЕ в США, то налог будет удержан по законодательству той страны, где зарегистрирована компания. - Если налог будет удержан по ставке 13% (НДФЛ в РФ = 13%) и выше, то доплачивать в ФНС ничего не нужно будет, при этом, все равно нужно будет подать декларацию 3 НДФЛ, чтобы отчитаться перед ФНС (ниже будет инструкция). (Выше указанный порядок актуален при наличии действующего СОИДН между РФ и страной, где зарегистрирован эмитент: - Пример: {$RDS.A} зарегистрирована в Нидерландах, дивиденды придут на счёт уже после удержания налога в 15% (по налоговому законодательству Нидерландов). - {$RDS.A} это АДР (американская депозитарная расписка), не путайте с ГДР (глобальная депозитарная расписка). Что такое депозитарная расписка??? ➡ - по АДР во вкладке "Дивиденды" сумма дивидендов указана уже с учётом вычета налога, в качестве подтверждения приложил скриншот из документа (справка о доходах за пределами) от Тинькофф. - Если налог будет удержан по ставке менее 13%, то придётся доплатить разницу до 13%. Пример: с дивидендов удержали налог в 10%, вам нужно будет доплатить 3% в ФНС самостоятельно. - Есть компании, которые зарегистрированы на Кипре( {$TCS} {$ETLN} и т.д.), по этим компаниям налог с дивидендов не удерживается т.к. ставка налога на Кипре равна 0%, как следствие вам нужно подать декларацию 3-НДФЛ и самостоятельно уплатить 13% в ФНС. - Подать декларацию нужно после окончания налогового периода (календарного года), до 30 апреля, уплатить налог по декларации нужно будет до 15 июля. - Сразу обрадую, вам самим ничего считать не придется, если только для проверки, все сделает система в личном кабинете на сайте ФНС, вот инструкция по заполнению декларации с сайта Тинькофф: - При подаче декларации нужно будет приложить: "Справку о доходах за пределами РФ", её можно загрузить в приложении и в личном кабинете, на сайте. И "справку 1042-S" можно загрузить только в личном кабинете, на сайте. - Если справки не приложить, то налоговая заставит платить ещё 13% (помимо уже уплаченного налога за пределами РФ), т.к. вы документально не подтвердили факт удержания налога за пределами РФ.

Всем привет! Обратил внимание, что периодически возникают вопросы и разногласия относительно того, когда нужно покупать акции, чтобы получить , и когда их можно продать, без потери выплаты. Решил подробно разъяснить детали. Пост делал на примере СБЕРа, добавил тикеры: , {$RDS.A}, , т.к. по ним скоро будет закрытие реестра под выплату дивидендов. Есть несколько принятых обозначений даты "под дивиденды" (в разных источниках транслируются разные даты). 1) Дата, до которой включительно нужно купить акции, чтобы получить дивиденды. В Тинькофф Инвестиции, во вкладке "Дивиденды" указывается именно это дата. Пример: акции , во вкладке "Дивиденды" указано 10 мая 2021. Значит, для того, чтобы получить дивиденды нужно, чтобы после окончания торговой сессии, которая началась 10.05.2021 по МСК, акции были у вас в портфеле. При этом не важно когда вы их купили - 10.05.2021 или раньше. Стоит обратить внимание, на то, что указанная дата означает "торговый день", не календарный. Т.е. если акция торгуется до 1:45 ночи по МСК, и во вкладке "Дивиденды" указано 10 мая, то для того, чтобы получить дивиденды, нужно чтобы после окончания торговой сессии, которая началась 10 мая (сессия закончиться 11 мая в 1:45 по МСК), акции находились у вас в портфеле. ВНИМАНИЕ! - На Московской бирже две торговые сессии: •Основная: 10:00-18:45 по МСК •Вечерня сессия: 19:05 - 23:50 по МСК. В вечернюю сессию торгуются только определённый список бумаг, проще всего время торгов проверить по графику конкретной акции. Этот момент стоит учитывать при покупке акций под дивиденды, чтобы не получилось так, что вы отложили покупку на вечер, а в вечернюю сессию акция не торгуется. ОБЕ СЕССИИ ЭТО ОДИН ТОРГОВЫЙ ДЕНЬ. Акции Немецких компаний ("тикер"@DE) и Депозитарные расписки Российских компаний ("тикер"@GS) (среди них {$SBER@GS}) торгуются с 10:00 до 18:35 по МСК. Время торгов всегда можно проверить по графику. С датой, до которой включительно нужно купить разобрались. 2) Дата закрытия реестра /реестр/дата фиксации списка держателей. Это дата, до которой включительно нужно "стать владельцем" акций. Так тут все просто скажете вы: "купил, акции в портфеле, значит мои". Ммм... Да, ваши. Но... По факту, владельцем акции вы становитесь только на ВТОРОЙ РАБОЧИЙ день после даты сделки, (!) дата сделки не учитывается. Порядок актуален и для продажи. Дело в том, что акции торгуются в режиме Т+2, т.е. фактически сделка проводится только на второй рабочий день. Т.е., если 10.05.2021 вы купили акции (для примера), то владельцем акции вы становитесь только 12.05.2021. Для бумаг которые торгуются до 1:45 по МСК будет учитываться именно дата начала торговой сессии. Пример: Вы купили акции 11 мая в 1:00 по МСК. Владельцем акции вы будете 12 мая, т.к. торговая сессия, в которую вы купили акции началась 10 мая. С реестром все. 3) Экс-дивидендная дата/экс-див. Это дата, начиная с которой акции будут торговаться уже БЕЗ права на получение дивидендов. Получается: 10 мая(на примере ) - это дата, до которой включительно нужно купить акции, чтобы получить дивиденды. 11 - мая - Экс-див 12 - дата закрытия реестра. Возникает вопрос: Так если 11 продам, то 12 не попаду в реестр? Попадете, ещё как) Помните про Т+2? Получается: 10 мая купили - 12 мая стали владельцем. 11 мая продали - 13 мая перестали быть владельцем. Поэтому в экс-дивидендную дату акции уже можно продать, без потери выплаты. Относительно продажи в Экс-дивидендную дату: В большинстве случаев(особенно с Российскими бумагами) продавать акции в Экс-дивидендную дату не имеет смысла, т.к стоимость бумаг падает, примерно на сумму дивидендов (Дивидендный гэп).