Налоговый календарь инвестора

Как посчитать размер своего ПАССИВНОГО ДОХОДА? Правило 4% ч.1 Существует активный доход, который требует активных действий и пассивный доход. Размер капитала, пассивный доход от которого будет покрывать все ежемесячные траты у каждого человека разный. Как его посчитать? Сколько нужно иметь денег конкретно тебе, что бы больше никогда не работать. Правило 4% Это правило сформулировал в 1994 году американец Уильям Бенген (William Bengen) - пенсионный и финансовый советник. СУТЬ правила 4% Портфель из акций и облигаций в соотношении 50 на 50 никогда не исчерпается, если выводить из портфеля не более 4% в год Именно такой процент обеспечит вас пассивным доходом на 25-30 лет. Конечно, в условиях большой инфляции, ее так же нужно закладывать, причем не официальную, а вашу персональную инфляцию, с учетом вашей продуктовой корзины. Именно поэтому я рекомендую считать свои деньги, вести бюджет, если не регулярно, то хотя бы с периодичностью, что бы понять и узнать свои реальные траты и сформулировать потребности. Как определить размер капитала, который нужен, что бы выйти на раннюю пенсию: Среднемесячный доход х 300 = Капитал Пример: 200 000 х 300 = 60 млн.руб. 4% - это 1/25 от вашего капитала, доля которую можно расходовать раз в год. В году 12 мес. 12 х 25 = 300 Важно – 4%, которые изымаются из капитала – это лишь пассивный доход, не тело капитала, это дивиденды, купоны, рента. Основной капитал не трогаем! Если же ежегодно забирать из портфеля, например, 5% капитала, скорректированные на инфляцию, жить инвестор будет лучше, чем при ставке 4%, но появляется риск, что пенсионного капитала не хватит на 30 лет. А ведь денег должно хватить на весь срок пенсии. Поэтому возможно стоит сконцентрироваться на росте капитала. Существует движение и оно очень популярно по всему миру - движения FIRE - движение людей, которые хотят выйти на раннюю пенсию По статистике Национального бюро финансовых исследований (НАФИ) у 73% россиян нет накоплений. 17% проживут на свои накопления меньше недели. У 27% имеются сбережения на срок 3 мес. и больше. Почему так происходит? Мы знаем про дефицит рабочих мест и рост доходов россиян. Потому что выросла инфляция и выросло потребление товаров - люди все больше покупают товары, без которых раньше легко обходились. Что интересно до пандемии и текущего кризиса процент людей, имеющих подушку безопасности, накопления на случай непредвиденных обстоятельств, был меньше, около 20%. Все таки кризисы, высокая инфляция подтолкнули людей копить деньги. Какой отсюда можно сделать вывод? Люди все таки в большинстве своем мало задумываются о будущем, не ставят целей создать капитал, который будет приносить пассивный доход. И самое главное наличие капитала – это залог безопасности в будущем. - Если у человека нет финансовой подушки, накоплений, в случае потери работы, болезни или любого форс-мажора человек вынужден занимать деньги (ко мне, кстати, достаточно часто обращаются с просьбой одолжить деньги). - Если этот способ не сработает или денег дадут меньше, чем нужно, то люди берут кредиты, пользуются кредитными картами. - Если эти способы не решают проблему, то идут в микрофинансовые организации, даже при действующих очень высоких кредитных ставках Не смотря на высокую ключевую ставку, процент закредитованности населения растет. 40% россиян в возрасте от 16 лет имеют кредиты, что составляет более 50 млн. людей. Большинство людей охотно берут кредиты, даже не смотря на высокие ставки, во многом это обусловлено рекламой, маркетингом банковских продуктов, продажей идеи «жить здесь и сейчас» за счет кредитов. Финансовые организации и магазины, где предлагаются товары и услуги в кредит, зарабатывают за счет кредитов, им выгодно их выдавать Кредит - это не хорошо, не плохо, это лишь инструмент, но жить всегда только в кредит – это по определению путь в нищету В целом тех людей, кто имеет накопления или создает их - намного меньше. Именно поэтому богатых людей меньше, чем бедных. Продолжение в ч.2

КАКИЕ НАЛОГИ ПЛАТИТ ИНВЕСТОР? И КАК ПЛАТИТЬ МЕНЬШЕ? НАЛОГОВОЕ РЕЗИДЕНСТВО часть 3 Начало в предыдущих двух постах Как платить меньше налогов и делать это законными способами? - Существует трехлетняя льгота Если держать бумагу, торгующуюся на российских рынках и делать это больше трех лет, то можно не платить налог с дохода при продаже. От налога освобождается 3 млн. рублей за каждый год, то есть если инвестор держал бумагу 4 года, то можно не платить налог с 12 млн. - ИИС типа Б Многие инвесторы уже практикуют использовать ИИС типа А и оформлять налоговый вычет. ИИС типа Б позволяет не платить налог, при владении бумагами более трех лет. Особенно это актуально, если у инвестора нет налогооблагаемой базы для оформления вычета, он ИП или самозанятый, тогда ИИС с вычетом на доход крайне применим. Хотя первый тип ИИС обычно выгоднее. С 2024 года принят новый тип ИИС, о нем можно почитать отдельно - Убыточные сделки Сделки с минусом уменьшают налогооблагаемую базу (сумму, на которую насчитывается налог) от прибыльных сделок. Пример: одна продажа ценных бумаг произошла с профитом 100 000 рублей, другая с минусом 20 000 рублей, тогда Доход равен 100 000 – 20 000 = 80 000 рублей и уже с этой суммы выплачивается налог например, 13% в размере 10 405 руб. Иногда выгодно продавать минусовые бумаги, что бы снизить налог на прибыльные сделки. Лайфхак: если вы верите в минусовую ценную бумагу и прогнозируете ее рост на перспективу, то иногда выгоднее продать ее в конце года, что бы снизить налогооблагаемую базу от прибыльных сделок и сразу же купить. В итоге инвестор заплатит комиссию брокеру за продажу и покупку, но при этом уменьшите налог. Как всегда и во всем в финансах, подход в оптимизации налогов носит индивидуальный характер и все нужно всегда считать и только потом принимать решения. ВЫВОДЫ: - Налоги всегда и везде нужно оплачивать. Важно знать свое налоговое резиденство. - Существуют законные механизмы оптимизации налогообложения. Важно и нужно их использовать. - Налоговый агент – это брокер, но базовые основы инвестор должен знать - Купоны от облигаций облагаются налогом по ставке 13% — брокер удерживает его автоматически - Налог с дивидендов в рублях удерживается по ставке 13%. Дивиденды по акциям иностранных компаний могут облагаться налогом по другой ставке. - Доход от операций с ценными бумагами — разница между ценой продажи и покупки — облагается по ставке 13%. Брокерские комиссии уменьшают налогооблагаемую базу. *Данная статья является актуальной на дату написания, в налоговом законодательстве очень часто бывают изменения, дополнения, корректировки, поэтому важно их отслеживать и учитывать. Есть разные законные способы оптимизировать налогообложение. Советую ими пользоваться, чем меньше платите налогов, тем больше денег остается вам и тем эффективнее результат от инвестиций.

КАКИЕ НАЛОГИ ПЛАТИТ ИНВЕСТОР? И КАК ПЛАТИТЬ МЕНЬШЕ? НАЛОГОВОЕ РЕЗИДЕНСТВО часть 2 Начало в предыдущем посте Разберем варианты 1. Налоги с дивидендов С многих акций инвесторы получают дивиденды. Ставка налога зависит от того российская компания ли зарубежная. Для российских компаний ставка налога с дивидендов – 13% от суммы дивидендов. Если дивиденды платятся в долларах, то налог нужно рассчитывать и декларировать самостоятельно. Налог с дивидендов неизбежен. Законных способов не платить налоги с дивидендов не существует. Но можно оптимизировать. 2. Для зарубежных компаний, например, американских, процедура сложнее. Автоматически ставка составляет 30% и частично платить нужно самостоятельно. Существует форма W-8BEN. Она позволяет оптимизировать налоговую нагрузку. Важно обратиться к брокеру и подписать эту форму, тогда ставка налога будет составлять 13%. При этом брокер удержит 10%, а 3% нужно рассчитать, декларировать и оплатить самостоятельно. Форма W-8BEN касается только дивидендов от американских компаний. По дивидендам от акций других стран ставки могут быть другие. Выводы: без формы W-8BEN налог удержат по ставке 30%, с формой W-8BEN брокер удержит 10% налога, а 3% нужно будет заплатить самостоятельно. 3. Налоги с дохода от сделок Налог брокер удерживает только, когда инвестор продает ценные бумаги (акции, облигации, фонды). Если акция выросла в цене, но инвестор ее не продает, то налог он пока не платите. Доход – это стоимость продажу бумаги минус стоимость покупки. Налог составит 13% от дохода. Пример: Бумаги куплены по 100 000 руб., проданы по 150 000 руб., Доход: 150 000 – 100 000 = 50 000 руб., Налог составит 13% от 50 000 руб. это 6 500 руб. Налог от дохода со сделок удерживает брокер, как налоговый агент. Еще одна деталь: если инвестор купил акцию в валюте, например за 100 долларов и продал позднее за 100 долларов, вроде бы налог платить не надо, но это не совсем так. Если акция покупалась по курсу 70 руб., а продавалась по курсу 90 руб., то доход получился при продаже от разницы курса доллара и с него нужно заплатить налоги. На ИИС (индивидуальный инвестиционный счет) налоги удерживаются при закрытии счета на стандартном брокерском счете налог удерживается при выводе денег или в начале следующего календарного года. Выводы: При продаже ценной бумаги дороже, чем она была куплена платится налог 13% от разницы. Доход от сделок всегда уменьшается на разницу комиссии. Если ценная бумага торгуется в валюте, доход для налога рассчитывается - в рублях. Продолжение а следующем посте