Софтлайн обменяет ГДР Noventiq на свои акции. Что делать инвестору?

Компания Аталайя, которая является крупнейшим акционером IT-компании Софтлайн, предложила обменять расписки Noventiq на акции Софтлайн. Ожидается, что обмен проведут в рамках биржевой инфраструктуры Московской биржи и СПБ Биржи.

Что получат инвесторы вместо ГДР Noventiq и когда

Владельцы расписок Noventiq, которые примут участие в обмене, могут получить до трех акций Софтлайн за одну ГДР Noventiq, при соблюдении ряда условий: 

• Первый этап: одну ГДР Noventiq обменяют на одну акцию Софтлайн.

• Второй этап: спустя 12 месяцев после первого этапа участник обмена может получить еще одну (вторую) акцию на каждую бумагу Софтлайн, полученную взамен ГДР Noventiq. Это произойдет при наличии бумаг Софтлайн на счете.

• Третий этап: спустя 24 месяца после первого этапа участник обмена может получить еще одну (третью) акцию на каждую бумагу Софтлайн, полученную взамен ГДР Noventiq. Это произойдет при наличии бумаг Софтлайн на счете.

Куда нужно обратиться для участия в обмене?

В ближайшее время будет начат сбор заявок, следите за обновлениями. После начала сбора заявок мы уведомим клиентов об обмене в чате, почтой и другими способами. Там же будут пояснения того, как принять участие в обмене.

Сроки

Принять участие в оферте можно до 22 сентября до 10 утра мск включительно. До этого момента можно отменить и заново подать поручение, например, если количество бумаг в портфеле изменилось.

Ожидается, что торги акциями Софтлайн на обеих биржах начнутся 26 сентября. При этом с 18 сентября на СПБ бирже торговать бумагами будет нельзя, а на MOEX не получится их купить. 15 число станет последним днем, когда расписки можно будет купить на обеих биржах. Продать бумаги на Мосбирже можно будет до 19 сентября (включительно).

После завершения обмена бумаги Noventiq на обеих биржах будут делистингованы. 

Некоторые важные моменты

• Цену оферты определили с учетом предельной границы колебаний рыночной цены бумаг, согласно нормам Налогового кодекса, п. 12 ст. 214.1 НК РФ. Для расчета финансового результата взяли минимальную цену на последнюю дату торгов расписками Noventiq — 187,9 рублей. Расчет по минимальной цене выгоднее, чем расчет по средневзвешенной (198,3 рубля). Увидеть итоги можно в налоговом отчете.

Если клиент продаст новую бумагу в 2023 году, финансовый результат сделки рассчитаем для налоговой базы текущего года. Если в 2024 или 2025 году, то финансовый результат повлияет на сальдо в этих годах. Можно продержать бумагу 3 года и воспользоваться правом льготы на долгосрочное владение. В таком случае по прибыли от этой сделки не придется платить налог.

• Комиссия за оферту предусмотрена в размере 1 копейки за сделку. 

Блокировка бумаг совершаться не будет. Например, если клиент выставит поручение на 10 бумаг и потом продаст их, то это поручение будет отменено перед формированием списка. 

• Стоимость акций SOFL после проведения оферты будет формироваться в результате соотношения спроса и предложения на рынке. 

• Продать расписки через одного брокера, а получить акции на счет у другого — нельзя. Обмен расписок на акции должен пройти через одну платформу.

Источники:
Сайт эмитента и Мосбиржа.