Оптимизация налога на инвестиции: советы на 2025 год

Войти

. Минус по позиции = Плюс по налогу 2025 год подходит к концу и самое время начинать анализировать свою инвестиционную деятельность за этот год. С одной стороны, это предложение может звучать странно, т.к. последние несколько недель рынок стремительно движется вниз. Но, на мой взгляд, это самый подходящий момент для оптимизации налогов Речь вот про что. Если в течение текущего календарного года, вы закрывали какие-либо позиции в плюс, то с полученной зафиксированной прибыли вы должны будете заплатить НДФЛ. Например, купили Сбербанк по 280 рублей, продали по 300 рублей. Значит с 20 рублей разницы надо будет заплатить НДФЛ У некоторых брокеров этот налог удерживается при попытке вывести деньги в течение года со счета. Если вы деньги не выводили, то налог будет автоматически удержан в январе следующего года (в данном случае 2026 года). Большинство брокеров списывают его до 31 января, но, например, ВТБ списывает до 19 января В любом случае списан налог может быть только в том случае, если на счете есть деньги (кэш). Если необходимой суммы нет, то брокер налог не удержит, но передаст сведения в ФНС. И тогда ФНС выставит вам уведомление об уплате данного НДФЛ до 01 декабря 2026 года Так вот, речь о том, что данный налог можно снизить путем закрытия текущих убыточных позиций. Например, допустим у вас есть закрытая прибыльная позиция по акциям Сбербанка на сумму 1000 рублей (это налогооблагаемая база). По ней нужно будет заплатить 1000 * 13% = 130 рублей НДФЛ. И у вас есть открытая текущая позиция по ВТБ, по которой есть убыток в размере, например, 800 рублей. Тогда вы можете закрыть позицию по ВТБ (продать акции) и тут откупить ее обратно (купить акции) по той же цене. Итого ваша итоговая позиция не меняется, то вы снизите свою налогооблагаемую базу с 1000 рублей до 200 рублей. НДФЛ к уплате будет уже 200 * 13% = 26 рублей. Если же убыток полностью перекрывает реализованную прибыль по закрытым в этом году позициям, то налог и вовсе будет обнулен Для этого нужно: 1. Заказать в брокерском приложении «Сводный налоговый отчет» за 2025 год 2. Посмотреть на строку «Налог к уплате» 3. В брокерском приложении изучить убыточные позиции (сложить убытки и вычислить 13%, чтобы эта сумма частично или полностью перекрыла сумму вашего налога) 4. Продать убыточные позиции, зафиксировав убыток на нужную сумму 5. Откупить позицию обратно. Желательно по более низкой цене, чем продавали, хотя бы на пару копеек Таким образом вы снизите налогооблагаемую базу, а, следовательно, и НДФЛ к уплате У этой схемы есть и некоторый минус. При продаже и последующей покупке убыточной позиции у вас по ней прерывается срок владения. Если вы долгосрочный инвестор и держите акции более 3-х лет, то это приведет к обнулению срока для Льготы долгосрочного владения (ЛДВ). От начнет отсчитываться заново после повторной покупки. Об этом тоже надо помнить Пример с конкретными цифрами по оптимизации налога также описывала в своей более ранней статье

Жена инвестора. РОССИЯ ЗОВЕТ Вчера побывала с мужем на инвестиционном форуме «РОССИЯ ЗОВЕТ» от ВТБ VTBR Мероприятие очень интересное, особенно уровнем спикеров: руководящие должности из ВТБ, заместитель министра финансов РФ, президент Селигдара, вице-президент по работе с инвесторами Норникеля, директор по связям с инвесторами Яндекса, президент Ростелекома, председатель правления Мосбиржи и т.д. За этот год это уже мое 3 посещение такого рода мероприятия (в мае была на III Ярмарке эмитентов, 25 октября побывала на конференции Смарт-Лаба и вот вчера, 3 декабря, на «РОССИЯ ЗОВЕТ»). Могу отметить, что оно отличается именно уровнем спикеров. Здесь никто не пытается продвинуть конкретно себя, а шла речь о перспективах российского фондового рынка в целом. Особенно понравилась самая первая сессия, которая и задала позитивный настрой всему дальнейшему мероприятию. Это сессия проходила в виде 5 минутных баттлов между представителями разного рода активов (золото / коммерческая недвижимость (ЗПИФ); акции / облигации; реальный сектор (Норильский никель GMKN ) / IT (Яндекс)). Представители выдвигали аргументы за актив, который они в текущей финансовой ситуации считают наиболее привлекательным. А зрители через QR код осуществляли голосование (см. фото). Но не всем аргументам надо верить. Даже когда их озвучивают столь весомые спикеры. Например, был представлен график роста золота за последние 50 лет и, таким образом, продемонстрирован феноменальный рост этого актива, вот только его «забыли» скорректировать на уровень инфляции. А как вы понимаете, на таком долгом периоде, это очень сильно влияет на доходность актива. И если смотреть на скорректированный график, то сразу видно, что люди, купившие золото 40 лет назад, только сейчас вышли бы в безубыточность (см. фото). Далее была сессия «Новые инвестиционные циклы», направленная на обсуждение перспектив IPO госкомпаний, где в качестве образцово-показательного примера выступал ДОМ.РФ DOMRF Со стороны Минфина было озвучено возможное IPO 10 компаний из госсектора (без конкретики). Президент Ростелекома RTKM предположил, что после того, как 10 декабря на IPO выйдет его «внучка» Базис, уже в первом полугодии 2026 можно ожидать на IPO его «дочки» Солар. Затем была сессия, посвященная презентации инвестиционных стратегий на 2026 год от ВТБ. Там обсуждали перспективы таких активов, как: золото и биткоин, акции Полюс и Норильского никеля, Дом.РФ. На сессии «Как выбрать траекторию и не потерять перспективу» мне больше всего запомнилось выступление представителя «Мои Инвестиции», который представлял их акционный портфель. Он очень четко, указывая на риски и перспективы, охарактеризовал перспективы рынка акций (см. фото) Также в этом выступлении было еще два спикера. Один рассказывал о перспективах стратегий по управлению капиталом от ВТБ (их собственные фонды), а второй про облигационную стратегию ВТБ. Эти два выступления меня не очень заинтересовали, возможно, в силу немного занудного характера выступления. Ну и заключительная сессия про ИИ немного меня смутила тем, что первые 20 минут я не очень понимала, о чем говорят люди на сцене, углубляясь в IT терминологию. И лишь, когда речь зашла про ИИ помощника от ВТБ и ФИНgpt от Мосбиржи, стало поинтереснее. В том числе Мосбиржа озвучила, что в следующем году запустит на своей площадке соревнование ИИ помощников от разных площадок. Итог: посещение такого рода мероприятий дает возможность почувствовать себя в гуще инвестиционных событий страны, подметить новые инвестиционные тренды и, если вы фанат, увидеть и пообщаться с основными инфоблогерами, которые сейчас в тренде. Ну и самым приятным были милые подарки в виде синих человечков. Дочки оценили😉 #акции #пульс_оцени #россия #прояви_себя_в_пульсе #идея #конференции #хочу_в_дайджест

Жена инвестора. Что такое мечта «… В начале пути у вас может и не быть ясной картины желаемого будущего. Но если вы станете усердно заниматься тем, что вам нравится, то однажды поймете, какова ваша мечта …» (Джим Роджерс) Именно это и произошло с нами. Когда мой муж в далеком 2008 году заинтересовался фондовым рынком, у него не было сразу идеи выйти на Fire. Эта мечта формировалась годами, приобретая четкие параметры. А уже имея четкое представление, что мы хотим увидеть в итоге, мы искали пути к ее достижению На мой взгляд, мечта не может выражаться в материальных вещах: новый телефон, машина, квартира и т.п. Иначе рано или поздно может наступить разочарование. Мечта не должна приносить сиюминутное удовольствие, она должна иметь длительный характер и мотивировать вас на постоянное развитие Поэтому для меня мечта - это не материальная вещь, а образ жизни. Какой именно образ жизни – это уже каждый должен решить сам. Для кого-то бесконечные путешествия, для кого-то занятия любимым делом, для кого-то бизнес. Но в любом случае это некий длительный процесс, который делает вас счастливым При таком подходе сама концепция FIRE не является необходимой. Однако наличие достаточного капитала и безграничного свободного времени позволяет вам в полной мере осуществить свою мечту Мечтая о чем-то малом, вы никогда не преуспеете в большом #новичкам #пульс_оцени #россия #прояви_себя_в_пульсе #обучение #хочу_в_дайджест #учу_в_пульсе #идея #мечта

Жена инвестора. Книга с советами по инвестированию для тех, кто не любит читать У нас дома очень много финансовой литературы, несколько шкафов с книгами, стоящими в два ряда. Обычно литература такого рода - это объемные книги, которые достаточно трудно воспринимать (навряд ли в метро вы встретите человека, читающего «Инвестиционную оценку» Асвата Дамодарана или «Финансовый менеджмент для практиков» Алексея Герасименко). Однако есть и приятные исключения В многообразии этих огромных, толстых книг на наших полках, мне в глаза попалась маленькая книжка небольшого формата «Сделайте ваших детей успешными» Джима Роджерса. Я вспомнила, что пять лет назад обещала мужу ее прочитать, когда дочки подрастут. Время пришло😊 Сразу скажу, что это книжка действительно для тех, кто не любит читать: если перевести все, что там написано в формат обычной книги, хорошо если наберется страниц на 100. Но это очень полезные и насыщенные информацией страницы Эта книга рассказывает о философии долгосрочного инвестирования Джима Роджерса (американский миллиардер, бывший соратник Джорджа Сороса, который в 37 лет отошел от дел и совершил два кругосветных путешествия. Сейчас ему 82 года). На примерах из личной жизни он простым языком описывает важные нюансы, которые многие неоправданно игнорируют. Но которые, даже спустя годы не потеряли актуальности. Написана книга в форме обращения к своим детям В книги простым языком (понятным и ребенку) рассказываются постулаты долгосрочного инвестирования и раскрываются ответы на многие вопросы. Вот лишь некоторые моменты: - важность самостоятельного принятия решений - полезность уделения внимания мелочам - необходимость изучения различных точек зрения: «Если все думают одно и то же, значит, кто-то думает недостаточно усердно» - отсутствие боязни признания своих ошибок, ведь нельзя исправить ошибку, если ты ее не признаешь: «Главное в работе на ошибками – умение их признавать» - эмоциональная устойчивость (не поддаваться панике, это особенно актуально на нашем рынке): «В краткосрочной перспективе рыночные цены диктуются эмоциями» - необходимость искать идеи там, где никто их не видит - важность инвестирования в то, в чем вы разбираетесь - полезность отсутствия тщеславия: «Когда начинаешь думать, что стал финансовым гением (хотя на самом деле Вам повезло), значит пришло время передохнуть и ничего не делать» - и многое другое Возможно, для кому-то эти советы могут показаться банальными или общеизвестными. Но я уверена, что кому-то они могут послужить хорошей мотивацией для изменения своих взглядов и инвестиционной философии В любом случае, чтение этой книги займет не более пары часов, а пользы она может принести на многие годы вперед И точно одним из условий открытия дочкам их первых инвестиционных счетов (а старшая уже ждет не дождется этого момента) будет прочтение этой книги 😊 А какую последнюю книгу, связанную с финансами, прочитали вы? #новичкам #пульс_оцени #россия #прояви_себя_в_пульсе #обучение #хочу_в_дайджест #учу_в_пульсе #идея #книги