Налогообложение при погашении облигаций: налог берут с прибыли

Войти

? Да, но налог платите не с него ❓ Часто спрашивают: «Почему я должен платить налог с погашения, если я просто вернул свой номинал?» Любое поступление денег от брокера (в том числе погашение) — это доход. Но налогооблагаемая база — не сам доход, а финансовый результат (прибыль). ❓ "А прогрессивная шкала 13–15% считается от дохода?" Нет, ставка налога зависит от финансового результата, а не от всей суммы дохода/поступления. 📌 Как это работает • Доход — это сумма, которую вы получили при погашении облигации или ее продаже. • Расход — то, что вы заплатили за покупку облигации (включая комиссии брокера). • Финансовый результат = Доход − Расход. - Если разница положительная → прибыль, платите налог. - Если отрицательная → убыток, налога нет, и убыток можно перенести на будущее. 📊 Пример Вы купили облигацию за 950 ₽ (включая комиссии), а погасили по номиналу 1000 ₽. • Доход при погашении 1000 ₽ • Расход на покупку 950 ₽ • Финансовый результат: 1000 − 950 = 50 ₽ (прибыль) • Налог 13% с 50 ₽ = 7 ₽ 💡 Вывод Не путайте доход (все поступления) и прибыль (финансовый результат). Налог берется с прибыли, а не со всего, что упало на счет. Прогрессивная шкала (13–15%) тоже применяется к финансовому результату. Всегда учитывайте свои расходы на покупку — они законно уменьшают налог. 💬 А вы знали, что погашение облигаций — это доход, а не просто возврат денег? Как считали налог в таких случаях?

Договорился с покупателем занизить цену в договоре — получил штраф ⚪️ Клиент Дмитрий: «Я продал квартиру, доставшуюся по наследству, через два года. Договорился с покупателем указать в договоре 1 млн ₽, чтобы уложиться в вычет и не платить налог. А через год пришло требование: налог, пени и штраф — почти 90 000 ₽. За что?» 🔍 Что оказалось Налоговая сравнивает цену договора с кадастровой стоимостью. Цена оказалась меньше 70% от кадастра — налог пересчитали и добавили штраф. ➡️ Но у Дмитрия сохранились документы отца о покупке квартиры. — Эксперт НДФЛки подготовил декларацию, применив расходы наследодателя, и пояснения в ФНС. ✅ Итог Налог снижен с 90 000 ₽ до 5 000 ₽, штраф — до 500 ₽. Экономия для Дмитрия — около 85 000 ₽. 😀 Еще важный момент: покупатель тоже в минусе — в договоре стоит 1 млн ₽, значит, вычет он получит только с этой суммы. А мог бы с реальных 2 млн. Потерял 130 000 ₽ возврата. 💡 Вывод «Серая схема» с занижением цены проигрышна для обеих сторон: - продавец получает недоимку и штрафы; - покупатель теряет часть вычета. 😀 Но законные способы сэкономить есть: учитывать расходы наследодателя, применять вычеты и льготы. Главное — знать о них. Или обратиться за консультацией. #кейс #налог @Nalogi_tradera

⚖️ ОФЗ или квартира: где деньги работают лучше? Частый спор инвесторов: вложить в облигации или купить квартиру? Оба актива имеют свои плюсы и минусы. НЕДВИЖИМОСТЬ (на примере Москвы) ➕ Плюсы - Физический актив: можно жить или сдавать - Прозрачная передача по наследству ➖ Минусы - Низкая ликвидность: продажа может занять месяцы - Высокий порог входа: от нескольких млн ₽ - Требует внимания: поиск арендаторов, ремонт, налоги, коммуналка Когда может быть интересна - Для сохранения капитала и передачи наследникам. - Как бизнес (посуточная аренда, мини-отель) — доходность до 15%, но требует активного управления. ____________________________________ 📈 ОФЗ Доходность в 2026 году на длинных ОФЗ (на 5–10 лет) 13–14,5% годовых. ➕ Плюсы - Доходность в 2–2,5 раза выше арендной ставки - Низкий порог входа: от 1 000 ₽ - Высокая ликвидность: продажа за 3–4 дня - Пассивность и предсказуемость - Налоговые льготы через ИИС ➖ Минусы - Не защищают от инфляции - Зависят от ключевой ставки и макроэкономики - Риск снижения цены при росте ставки ____________________________________ *️⃣ Что в итоге - Квартира — инструмент для диверсификации и сохранения капитала, если есть свободные деньги. - ОФЗ — для дохода и пассивности. - Если ради квартиры придется брать кредит или урезать другие вложения — лучше выбрать ОФЗ. 💬 А вы что выбираете: ОФЗ или недвижимость? Что для вас важнее: доходность или надежность? #налог @Nalogi_tradera

⏳ Иван сэкономил время на расчетах, а мы сэкономили 200 000 ₽ 👤 Клиент Иван: • У меня счет у зарубежного брокера. Решил подать декларацию сам: взял общий доход в валюте, пересчитал по курсу на 31 декабря и одной строкой отправил. Думал — все просто. • А налоговая прислала требование: “Предоставьте детальный расчет, подтвердите расходы по каждой сделке”. • Что теперь делать? Мне что, каждую сделку перебирать? Это же неделю сидеть! 😱 Действия эксперта НДФЛки • Пересчитал каждую сделку по курсу ЦБ на дату операции (https://www.tbank.ru/invest/social/profile/Nalogi_tradera/9187f65f-8052-4ba2-bc24-cf268341fe92/) (а не на 31 декабря); • Выстроил ФИФО (https://www.tbank.ru/invest/social/profile/Nalogi_tradera/2eccc15f-9c0f-4c98-bb7b-d919f3eb4c36/); • Разбил результаты по типам активов и доходов (акции, опционы, дивиденды); • Приложил к декларации детальный расчет с подтверждающими документами. Результат - Вместо мнимой прибыли (из-за падения курса доллара) у Ивана образовался убыток (https://www.tbank.ru/invest/social/profile/Nalogi_tradera/30e3e3ab-9547-4789-a115-95775bbd4ce2/). - Налог обнулился, требования ФНС сняты. - Экономия ~200 000 ₽ 💡 Вывод ФНС не принимает расчеты «одной строкой». По зарубежным брокерам нужна полная детализация: дата сделки, курс на эту дату, FIFO, типы активов. Без этого — риск доначислений и штрафов. 💬 А вы готовы неделями сидеть над сделками? Или лучше доверить это тем, кто умеет? #кейс #налог @Nalogi_tradera

🏷Погашение облигаций = доход