Узнайте о трех системах учета торговых операций: FIFO, LIFO и Average

Войти

. Наверняка все слышали фразу "Тинькофф криво считает среднюю цену позиции". Так вот, Тинькофф не криво считает среднюю, он просто не отражает финансовый результат сделки. Теория вопроса. Существует три основных системы учёта торговых операций. •FIFO - First Input First Output. Первый пришёл - первый ушёл. Т.е. весь приход по позиции выстраивается в колонну по одному в порядке прихода, расход выполняется слева направо. •LIFO - Last Input First Output. Последний пришёл - первый ушёл. Т.е. весь приход по позиции выстраивается в колонну по одному в порядке прихода, расход выполняется справа налево. •Average - по среднец цене. Приход вызывает пересчёт средней цены, расход - уменьшение количества и суммы. НК РФ говорит, что "при реализации ценных бумаг расходы в виде стоимости приобретения ценных бумаг признаются по стоимости первых по времени приобретений (ФИФО)". С точки зрения пополнения бюджета конечно выгоднее FIFO, т.к. будет меньше "старых" бумаг. Напомню, что с дохода от операций с бумагами, находящимися в собственности более 3 лет, подоходный не платится. Ну, FIFO - и FIFO, в чём подвох? А подвох в том, что после каждой расходной операции пересчитывается средняя. А т.к. Тинькофф не отображает финансовый результат расхода, то легко попасть в блудняк, т.к. в минуса. Например, абстрактная бумага вела себя следующим образом: 100, 50, 70, 60. Были выполнены следующие операции: Приход 6шт по 100 = 600 Приход 8шт по 50 = 400 Расход 7шт по 70 = 490 Итого на руках сейчас 7 штук. Но по какой цене? •FIFO - 50 (расход 6шт по 100 + 1 шт по 50, остаток 7шт по 50) •LIFO - 92.86 (расход 7шт по 50, остаток 6шт по 100 + 1шт по 50) •AVG - 71.43 (расход на среднюю не влияет) Текущая цена 60. Что будет, если пустить в расход имеющиеся 7шт? Если верить картинкам в Тинькофф (FIFO), то расход по 60 принесёт доход в 10 на единицу, т.е. 70. Но тот же Тинькофф скрыл, что продажа 7 штук по 70 принесла убыток аж в 160! И фактически продажа 7шт по 60 - это убыток в 90. LIFO даёт чуть более понятный результат. Ведь при расходная сумма в 490 отразилась целиком на денежном счёте. И там стало на 90 больше , чем было до последней приходной операции. AVG - тоже содержит элемент потенциальной ошибки трейдера. Да, по средней видно, что расход по 60 в плюс не пойдёт. А если по 71.43, то в ноль? Нет, тоже в минус, т.к. расход по 70 был убыточен. Так что же делать бедному трейдеру? Как избежать нежелательных убытков? Ведь даже в таком простом примере уже можно было запутаться... Только тщательный учёт и контроль по позиции позволит избежать случайных трат. Табличка в любой системе электронных таблиц спасёт. Главное - не забывать её заполнять. По ссылке табличка с реальными данными по шоту ТТМ: Включены все расходы (комиссии за сделки и оплата переноса позиции). Всем добра и удачной торговли.

#в_ожидании_чуда - Интересно знать, почему ты на скачках никогда не выигрываешь, а в карты тебе всегда везет? - А ты когда-нибудь пробовал засунуть лошадь в рукав? Обсуждение в предыдущем посте конспирологической теории о Большом Роботе получилось очень интересным. Если сильно похожие графики не следствие деятельности Большого Робота, то должен быть внешний фактор. Но, при таком совпадении графиков, этот фактор должен быть на виду. Как объявление пришествия ковидлы или начала СВО. Это были глобальные отрицательные факторы, приводящие всех к резкому падению. А на картинках-то рост есть. Ладно, может просто зависимость от курса какой-либо валюты. Может, но я эту валюту не нашёл. Точно так же не видно связи и с буржуйскими индексами. Кроме того, даже значимые внешние факторы на всех влияют по разному. А на картинках были и нефть, и торговля, и банк. Да, некоторое расхождение в графиках есть. Но оно связано с реакцией живых хомяков и весьма незначительное. Была у меня претензия к этой версии. Ведь никаких явных следов присутствия богатого маркетмейкера в стакане не видно. Но эта претензия была разбита. Ведь ставки, выставляемые по рыночной цене, не видны в стакане. Как не видны и ставки, закрывающие ближайшие к стакану строки. Так что конспирология конспирологией, а пока только версия с Большим Роботом объясняет. Т.к. он находится в руках государства, то недостатка средств для управления рынком не испытывает. А вот сегодня такого совпадения графиков нет. И индекс слегка отстаёт от графиков. Т.е. всё более-менее похоже на живые торги. И это означает, что Большой Робот нас услышал и затаился... Для расширения кругозора ищем и читаем про высокочастотный трейдинг. === SBER, NVTK, ROSN, AFLT, GAZP, SIBN, TRNFP, OZON, UGLD, IMOEXF === Давайте #делать_жизнь_лучше ! Всем добра и успехов! === #пульс_учит #учу_в_пульсе #учусь_в_пульсе #прояви_себя_в_пульсе

#наброс_выходного_дня Нас невозможно сбить с пути. Нам всё равно куда идти. Сегодня снова без математики. В обсуждении предыдущего поста пульсянин @TSW12 высказал интересную мысль: а вдруг весь бардак в Пульсе был задуман разработчиками? Как по мне, так лютая конспирология. Надеюсь, все видели юмореску про 7 красных линий и котика. Кто не видел, тот найдёт. Шикарная вещь, демонстрирующая отношения между заказчиком, руководителем и исполнителем. На тему юморески было нарисовано много картинок с "решениями". Однако... Однако, все эти картинки - ошибки понимания техзадания. Ведь в оригинальном тексте ролика используется слово "line", которое перевели как "линия", хотя следовало перевести как "прямая". Что-то подобное происходит в экосистеме Тинькофф. Да, первые звоночки пошли ещё с тех времён. И если в банковском приложении беда не так бросалась в глаза, то в брокерском, где люди проводят много времени, разруха нарастала стремительно. Почему разруха? Потому что в системе, где во главе угла должны стоять математика с визуализацией, стала распространяться игровая зараза. В общем-то, подход разработчиков понятен. Что-то слепили, но никто не пользуется. А отчитываться надо. Изобретам ачивки, это стильно-модно-молодёжно, пусть хомяки радуются. Хотел написать "спустившие депо хомяки", но явно при профилировании целевой аудитории не учитывалась основная характеристика - та самая цель нахождения в системе. Слепили бложик, под него разработали KPI - количество постов, комментариев и реакций, под показатели разработали мотивацию - ачивки, смайлики. Теперь вот игрулю повышенной интеллектуальности забабахали. А то, что игруля породит флуд, никто и не думал. Главное - вовлечение и рост показателей. Может и хорошо? Как в комментариях объясняли члены команды поддержки Капитана Очевидность, есть подписки - делай свою ленту и не скули. Но как найти интересных авторов? Только случайно, когда пост появляется в ленте тикера. Все остальные механизмы не работают. В топе глобальной ленты - копипастеры книжек про сложный процент, подушку безопасности и мёртвого инвестора. Собственно, потому и предлагаю сегрегировать пользователей по размеру портфеля, что Пульсу явно требуется защита от флуда. До 10 тыр - только чтение, могут лайкать. До 100 тыр - 30 комментариев в месяц, не больше 10 в сутки. До 500 тыр - 1 пост в неделю. До 1 млн - 1 пост в день. До 5 млн - без ограничений. Но с проверкой на плагиат. И это ещё доброе предложение. Так-то весь Пульс нужно снести, команду разработчиков разогнать, деньги направить на математику и визуализацию. Например, у многих рядом с объёмом портфеля нарисованы красные цифры с минусом и процентом. Это что?!! Как можно посчитать самому? Почему при нажатии на кнопку "Доходность" цифры совсем другие? Почему нельзя скачать квитанции о сделках себе и считать так, как нравится? === SBER, NVTK, ROSN, AFLT, GAZP, SIBN, TRNFP, OZON, UGLD, IMOEXF === Давайте #делать_жизнь_лучше ! Всем добра и успехов! ===

{$TTM} $BABA $VIPS $BILI {$USDRUB} $ESPR

{$TTM} {$USDRUB}