Инспекторам расширили доступ к банковской информации У

налоговиков с 17 марта стало больше полномочий для получения информации о клиентах банков. Инспекторы и раньше запрашивали у банков сведения о клиентах. Но те могли отказать, ссылаясь на банковскую тайну (ст. 26 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1). Сейчас процедуру запроса упростили. Банки передают данные в течение трех рабочих дней с момента получения запроса от налоговой. И объем информации, которую могут получить налоговики, стал шире. Например, проверяющие могут запросить все сведения и документы, которые клиент предоставил в банк при открытии счета. А ведь банки запрашивают разные данные, вплоть до загранпаспортов. Какие документы и сведения банки передадут налоговой по запросу Паспорта лиц, имеющих право на получение, распоряжение деньгами, находящимися на счете клиента. Документы и информация, предоставляемые клиентом при открытии счета. Доверенности на получение денег и распоряжение ими. Документы, касающиеся открытия, ведения и закрытия клиентских счетов. Например, договор и заявление на открытие счета. Карточки с образцами подписей и оттиска печати. Информация о бенефициарных владельцах и выгодоприобретателях. Информация по отдельным банковским операциям. Инспекторы вправе запросить в банке документы в рамках налоговой проверки организации и ее контрагентов, при взыскании налога или в связи с блокировкой счета компании. В том числе они вправе потребовать данные о физлицах, которые не являются индивидуальными предпринимателями, если в отношении них налоговики проводят проверку. Либо если проверяющие требуют информацию в отношении других проверяемых лиц, с которыми физлицо вело расчеты. Но для этого нужно получить согласие руководителя вышестоящей налоговой или главы ФНС. Также налоговики могут потребовать у банка сведения о любом налогоплательщике на основании запроса иностранного государства, с которым есть международный договор. Источник:  https://www.business.ru/blog/222-4-postanovlenia-fns #Налоговая #Россия