Снижение налоговой базы у брокера: советы и рекомендации

Войти

Как снизить налоговую базу у брокера? Заканчивается год. Если у вас есть активные брокерские счета, то скоро нужно будет заплатить налоги. Брокеры в РФ являются налоговыми агентами и будут отправлять информацию в ФНС за вас. Брокер может заплатить налог за вас, если на остатках есть рубли, если рублей нет, то он отправит информацию в ФНС и потом вы увидите долг на сайте налоговой или на госуслугах. Многие могут подумать что у них нет нужды и обязательства заплатить налоги, т.к. счет стал меньше чем, был в прошлом году. Я ничего не заработал и налогов платить не должен. Но, в большинстве случаев, это не так. Налоговая база пересчитывается после каждой операции на брокерском счету. Есть одна общая черта у многих инвесторов или "трейдеров". Хочется закрыть сделку и продать акции как только мы увидели небольшой положительный результат, хотя бы "небольшой плюсик", при этом, если мы купили акции и цена на них резко просела, то мы можем из сделки не выходить очень продолжительное время. Но когда мы фиксируем положительный результат и держим отрицательный, то для налоговой мы имеем только доход и не имеем убытков, т.к. убыток не зафиксирован. Так и получается, много мелких положительных сделок и ни одной убыточной, хотя одна позиция, которая сильно "минусит" тянет портфель в минус, а тут еще и налоги оказывается надо платить. "Т. е. я потерял часть средств, так еще и должен остался?" вот такие потом возникают вопросы... Посмотрите на ваш портфель, насколько там больше положительных позиций чем отрицательных? Совершали ли вы в течение года краткосрочные сделки? Получали ли вы купоны по облигациям? Что-то продавали\покупали? Были ли у вас сделки с иностранными инструментами в иностранной валюте? В большинстве случаев налоговая база есть и брокер удержит с вас необходимую сумму, либо отправит информацию в ФНС где вам начислят долг. Получили купон по облигации, база увеличилась. Купили акции и на следующий день продали с плюсом, база увеличилась. Купили иностранные акции и продали их в минус, но в пересчете на рубли оказались в плюсе, получили прибавку в налоговую базу. Как можно заплатить меньше налога, как возможно вернуть его часть или совсем не платить? Что нужно сделать в первую очередь? Для начала скачайте последний доступный брокерский отчет и найдите в нем раздел "про налоги", у каждого брокера он называется по-разному, но вы сразу поймете что это оно. Там вы сможете увидеть сколько налогов вам начислено. Если не смогли найти эту информацию в отчете, то в личном кабинете брокера вы сможете заказать "карточку расчета налогооблагаемой базы" в которой вы увидите все расчеты и, как и за что было начислено, а главное сколько. Теперь вы знаете свою базу и знаете сколько налога вам начислено. Дальше можно пойти несколькими путями. 1. Обеспечить необходимую для удержания сумму в рублях на брокерском счете. В январе брокер спишет ее и автоматически закроет этот вопрос. 2. Ничего не делать. Если у вас нет рублей на счету, то брокер просто отправит информацию в ФНС, там начислят вам долг который вы увидите на госуслугах. Третий вариант. Найти в портфеле отрицательные позиции и закрыть их, на сумму убытка, равную налоговой базе. К примеру, ваша налоговая база 1 750 000 рублей. Этот результат зафиксированных сделок. 13% налог = 227 500 рублей. Чтобы не платить эти 227 500 рублей, нужно закрыть минусовых позиций на те же 1 750 000 рублей. После фиксации результата база пересчитается. Доход 1 750 000, убыток 1 750 000, база = 0. Позиции которые "минусили" и которые вы не планировали продавать, вы можете тут же купить снова ждать роста бумаг.

Как снизить налоговую базу у брокера? Часть 2 Четвертый вариант. Часто бывает, что с брокерского счета инвесторы выводят средства в течение года. Если вы выводите деньги внутри налогового периода, то брокер удерживает налоги сразу, в момент вывода средств. В таком случае возникает следующая ситуация, вам начислена налоговая база, вы делаете вывод средств, платите налог, но в конце года видите что у вас одни убытки. В итоге и налоги и убытки. Если у вас такая ситуация, то нужно убедиться какая налоговая база на данный момент, нужно определить сколько с вас уже удержали, суммировать текущую базу с уже удержанными налогами и закрыть минусовых позиций на эту сумму. Пример. Вы закрываете длинную позицию по бумаге с результатом 500 тысяч рублей в январе 2023 года. У вас образуется база 500 т.р. налог 500*13% = 65 т.р. После этой сделки портфель оценивается в 10 миллионов рублей. Больше сделок вы не совершали. Но в июне решили вывести с брокерского счета 100 тысяч рублей. Брокер удержит с вас 65 т.р. и на ваш банковский счет вы получите только 35 т.р. В конце года ваш портфель оценивается на 9 миллионов рублей. Вы можете думать что у вас убыток, но нет, у вас доход 500 тысяч рублей и уже оплаченный налог 65 т.р. Если вы продадите убыточных позиций с общим результатом более 500 тысяч рублей, то база пересчитается. Т. К, налог уже удержан, то вы можете написать заявление \ сделать поручение на "возврат излишне удержанного налога" и брокер вернет вам рубли на брокерский счет. Возражения несколько раз слышал мнение \ вопрос "а зачем нужно продавать минусовую и тут же ее откупать, это получается не снижение базы, а всего лишь, ее перенос на следующий год???" "Если я сейчас закрою минусовые позиции и открою их снова, то когда они вырастут я буду платить еще больше налога, хотя только выйду в ноль?" Это и есть перенос базы на следующий год. Но следующий год, это следующий год и там будут свои нюансы и свои рыночные ситуации. Если вы не сделаете перенос базы, то налоги нужно будет заплатить "здесь и сейчас", а вот ваши минусовые позиции могут не вырасти за следующий год, могут еще дальше продолжать падать. Если же эти бумаги сильно прибавят в цене, то можно подождать еще год и воспользоваться "льготой на долгосрочное владение" и освободить себя от обязанности платить налог по этим бумагам.

Индекс опять падает📉. В прошлых постах писал, что привык сравнивать свою работу на рынке с индексами, но думаю что в данном случае, в этом нет никакого смысла.🤔 Неважно, растет индекс или падает, стратегия работает по своим правилам и, по идее, не должна даже коррелировать с общим рынком. Конечно, когда рынок падает, то сложно, что-то заработать, т.к. нет "шортов", можно только меньше терять. Но, со стороны подписчика, это не имеет никакого значения, никакие оправдания не подходят. Нужно выкручиваться и зарабатывать. По первых подписчики платят за подписку деньги, ежедневно. И комиссия в годовом выражении не маленькая, поэтому недостаточно идти в ногу с индексами. Нужно что-то более агрессивное. Теперь ясно, что чем стратегия агрессивнее, да если еще и дает какой-то результат, то к ней подключаются, особенно если у нее агрессивное название, что то типа "мега трейд" или "супер агрессивная" "ракета" или "спасайся кто может, это очень опасно"... Логика простая, те кто использует автоследование, тоже, далеко не "дурачки", какой смысл сидеть в диверсифицированном портфеле на автоследовании и платить конские комиссии, если можно такой портфель собрать на обычном счету и сидеть ждать, не платить никому? нет смысла, поэтому подписчики ищут что-то по практичнее. То, где совершаются активные действия, пусть и с горазда более рискованные. Но подписчики готовы к риску, средняя сумма подключения к счету всего 50 т.р. и это не та сумма, о которой стоит сильно переживать, но если стратегия выстрелит, то оно того стоит. Сейчас стратегия Спекулятивная | Математическая потеряла уже 2 %, много ли это? от 100 тысяч? много ли это от 50 тысяч? копейки, но вопрос в том, что если рынок падает быстрее стратегии, будет ли стратегия расти быстрее рынка? вот этот вопрос больше интересует. Сначала думал что буду вести по стратегии работу более сбалансировано, покупать облигации чтобы деньги просто так не лежали, делать более диверсифицированно, но какой в этом смысл? Диверсифицировать 50 тр.р? Если это последние деньги и вы планируете начать копить, то автоследование точно не ваш инструмент! Покупайте акции и облигации. Автоследование агрессивный инструмент для активных и агрессивных, готовых к риску инвесторов. Вот что понял. Пока писал пост, индекс упал еще на пол процента. Пришел к выводу что надо гаечки "подрасслабить" и дать стратегии дышать.