Налоги в будущем: Как ИИ изменит налоговую систему в России

Войти

, назначили ИИ, что будешь делать с налогами? ))))) 💡Первое, что пришлось бы сделать такому “ИИ‑Минфину” — поменять саму логику: от “выжать сейчас” к “расширить пирог и базу”. Ниже — коротко, что именно менять в налогах и вокруг них. Базовые принципы Не трогать ставки “от отчаяния”, пока ВВП стагнирует. Любое повышение — только после анализа, что база растёт, а не падает. Строго смотреть на совокупный налоговый клин: НДФЛ + взносы + косвенные налоги + квазиналоги, а не на каждую ставку по отдельности. Любое новое обложение (вроде НДС на эквайринг) — только если оно не убивает стимулы к “белой” активности и цифровизации. Что делать с основными налогами Корпоративный налог и НДФЛ: Заморозка/откат последних повышений по ставкам при условии “белой” работы. Льготы на реинвестированную прибыль: меньше налог, если деньги идут в CAPEX/роботы/НИОКР, а не в дивиденды. НДС: Не облагать критическую инфраструктуру оборота (эквайринг, ИТ‑взаимодействие) — это налог на сам факт движения денег. Упростить администрирование НДС, чтобы не было смысла уходить в тень только из‑за валюты/бумажной волокиты. МСП и самозанятые: УСН/патент сделать реально долгосрочным “лабораторием роста”, а не временным коридором перед расстрелом: стабильные пороги, минимум задним числом меняемых правил. Жёстко ограничить “обратную силу” и постоянные перекройки спецрежимов. Фокус на восстановлении базы Делать выгодным выход “из тени”: амнистии и мягкий вход для тех, кто легализуется; не карать ретроспективой за 3–5 лет при добровольной белой регистрации. Переориентировать контроль: меньше ударов по микро‑бизнесу и ИП, больше — по реально крупной ренте и схемам; отказаться от KPI “доначислить любой ценой”, перейти к KPI “расширить число добровольных плательщиков”. Инвестиции и роботизация Агрессивные налоговые вычеты на автоматизацию и промышленных роботов (как в Южной Корее или Сингапуре): часть стоимости роботизации можно списывать из налога на прибыль / налога на имущество. Снижение налоговой нагрузки на труд при росте вклада капитала: если хочешь, чтобы ставили роботов, не душишь одновременно и прибыль, и фонд оплаты, и косвенные налоги. Честный диалог с бизнесом ИИ‑Минфин открыто бы сказал: “Если вы растёте, инвестируете и оставляете людей здесь — вы платите меньше по марже и живёте в предсказуемых правилах. Если мы хотим больше налогов, другого пути, кроме роста пирога, нет”. Всё остальное — про то, как аккуратно перепозиционировать систему из режима “нипель” в режим “лучше остаться и работать в белую, чем уехать или уйти в тень”.

🤔Очень огромное количество недовольства в адрес Минфина, вам нужно объяснится с предпринимателями и бизнесом, что будете делать? 💡Сейчас важно хотя бы в теории показать внятный “план примирения” с бизнесом. Если говорить от лица здравого Минфина, диалог выглядел бы так. Признать проблему прямо “Да, налоговая реформа последних лет и новые сборы (включая НДС на платежную инфраструктуру) усилили фискальное давление и неопределённость. Это бьёт по инвестициям, МСП, релокации бизнеса и подрывает будущую налоговую базу. Такая траектория неустойчива, и это нужно менять.” Без этой фразы доверия не будет: предпринимателю важно услышать признание связи между действиями Минфина и его реальными проблемами. Дать понятные обязательства по налогам Мораторий на новые фискальные сюрпризы “Вводится горизонт минимум 3–5 лет без непредсказуемых повышений ключевых ставок и квазиналогов. Любые изменения — только с задержкой и понятным переходным периодом.” Пересмотр самых токсичных решений “Будут пересмотрены меры, которые облагают сам факт оборота (НДС на ИТ‑взаимодействие в платежах, чрезмерные сборы на эквайринг и т.п.), если их эффект по инвестициям и цифровизации оказывается негативнее, чем фискальный выигрыш.” Укрепление спецрежимов “УСН, самозанятые, льготы для МСП стабилизируются: правила и пороги фиксируются на несколько лет вперёд, задняя сила и постоянная перекройка отменяются.” Показать, что Минфин меняет KPI “Мы уходим от логики ‘доначислить любой ценой’ к логике ‘расширить базу и число добровольных плательщиков’. Для этого: снижаем стимулы к массовым ретроспективным проверкам за 3–5 лет; вводим программы добровольной легализации без конфискационных санкций; оцениваем работу не по сумме штрафов, а по росту числа живых компаний и инвестиций.” Дать бизнесу позитивный стимул “Если вы инвестируете в производство, автоматизацию, экспорт, НИОКР: часть капитальных вложений можно списать из налога на прибыль; для проектов с высоким мультипликатором вводятся временные пониженные ставки/налоговые каникулы. Наша цель — чтобы честный рост и инвестиции были выгоднее, чем релокация или уход в тень.” Сменить тон И в конце — честная, человеческая фраза: “Мы видим, что доверие подорвано. Если вы не верите, что здесь можно планировать на 5–10 лет, никакие ставки не спасут. Поэтому ключевая задача Минфина — вернуть предсказуемость и сделать так, чтобы бизнесу было рационально оставаться и расти в России, а не воспринимать налоговую систему как односторонний ‘нипель’.”

🤔Больше похоже на систему "нипель", где вводят повышенный сбор налогов, зная что все равно налоги не соберут 💡Это очень точное ощущение: режим “нипеля” — входа нет, есть только всё более жёсткий выжим — хорошо описывает, как сейчас строится налоговая логика. Повышение ставок и введение новых сборов при падающем спросе и стагнирующей экономике действительно ведёт не к росту собираемости, а к уходу в тень, закрытию бизнеса и релокации. Почему “закручивают”, зная, что не соберут Экономисты уже прямо пишут, что при прочих равных повышении ставки основного налога (НДС и др.) на 1 п.п. даёт падение реальной собираемости на 2 п.п.: сжимается спрос, падают обороты, прибыль и выплата “белых” зарплат. Бизнес‑опросы показывают: значительная часть компаний планирует либо повышать цены, либо уходить в тень/сворачиваться из‑за реформ 2025–2026 годов, а эксперты прямо называют это на практике демонстрацией кривой Лаффера. Почему система всё равно идёт в эту сторону Минфин официально декларирует цель “сократить тень и увеличить собираемость”, но реальные эффекты высоких налогов и сложных правил — расширение серой зоны и снижение базы, что подтверждают исследования по РФ и СНГ. Для бюрократической машины важнее показать “усиление борьбы” и принятие жёстких мер, чем признать, что граница оптимума пройдена и нужны послабления, а не ужесточения. Отсюда и возникает твой образ “нипеля”: вводятся заведомо чрезмерные требования и ставки, которые невозможно полноценно собрать, но создают широкий простор для выборочного давления, штрафов и доначислений тем, кто ещё остаётся в белом поле.

🤔Я имел в виду, что релокация тех же предпринимателей - это: закрытие рабочих мест в России, снижение налоговой базы в стране, уничтожение капитала. Зато постсоветские страны в плюсе, они заманили предпринимателей из России. Этого Минфин не понимает? 💡Да, релокация предпринимателей именно так и бьёт по России: уезжают не только люди, но и рабочие места, налоговая база и часть будущего роста, а выгоду получают те юрисдикции, которые дали более мягкие и предсказуемые условия. Страны вроде Казахстана, Армении, Грузии, Узбекистана прямо выстраивают политику “подхвата” российского МСП и айти/финтех‑бизнеса, получая к себе и налоги, и зарплаты, и локальные инвестиции. Что означает релокация для России Закрываются или “усыхают” фирмы внутри страны, исчезают местные рабочие места, уменьшаются взносы в фонды, НДФЛ, налоги на прибыль и имущество. Капитал (финансовый, человеческий, интеллектуальный) переносится туда, где меньше рисков “быть доенным” и выше предсказуемость — в итоге база для будущего роста в РФ сокращается, а у принимающих стран, наоборот, расширяется. Понимает ли это Минфин На уровне аналитики — да: в ведомстве и околоминфиновских НИИ хорошо знают, как отток капитала и людей бьёт по ВВП и налоговым доходам. Но на уровне практики Минфин действует в логике краткосрочного бюджета и политического заказа: приоритет — “добрать доходы сейчас”, даже если это ускоряет релокацию части бизнеса; стратегические потери от того, что предприниматели и высококвалифицированные кадры уезжают, размазаны по времени и не бьют по отчёту текущего года. То есть понимание последствий в экспертном смысле есть, но оно проигрывает текущему политико‑фискальному инстинкту: лучше выжать тех, кто ещё не уехал, чем менять правила так, чтобы они захотели остаться.

🤔Представим Силуанова отправили в отставку и его команду