Налоги на доходы от облигаций для физических лиц: что нужно знать

Войти

Купили облигации, начали получать купоны — всё хорошо. Но тут приходит мысль: «А как с налогами? Нужно ли что-то платить?» 💡Спойлер: да, нужно. Но не всегда, и не со всего. 📌 С каких доходов по облигациям платится налог? Вы как инвестор можете получить два вида дохода: 🔹Купоны — регулярные выплаты от эмитента. 🔹Разница между покупкой и продажей — если продали облигацию дороже, чем купили. 📊 И вот с этих доходов государство хочет получить свою долю — в виде НДФЛ 13% (или 15%, если сумма превышает 5 млн ₽ в год). 🏦 Налогообложение ОФЗ (облигации федерального займа) 💡 Раньше считалось, что ОФЗ — это не только надёжно, но и «без налогов». Но с 2021 года всё изменилось. 📌 Купоны по ОФЗ облагаются НДФЛ на общих основаниях: 13% — с доходов до 5 млн ₽ в год; 15% — с превышения этой суммы. 💬 Налог удерживается автоматически, если вы покупаете ОФЗ через российского брокера. Дополнительно ничего декларировать не нужно. А как быть с доходом от продажи ОФЗ, если вы купили дешевле, а продали дороже? Он тоже облагается налогом, как и любой другой инвестиционный доход. 🏢 Налоги на облигации компаний Здесь всё проще и строже: • Купоны облагаются по ставке 13%. • Доход от продажи (если продали дороже, чем купили) — тоже облагается. 🙌 Но есть хорошие новости: если вы держали облигации более 3 лет или инвестировали через ИИС — можно получить налоговый вычет! 🌍 Еврооблигации и налоги Еврооблигации — это облигации в валюте, часто размещённые за пределами РФ. Налоги зависят от того, как вы их покупали: 🔸Если через российского брокера — налоги удерживаются автоматически. 🔸Если через иностранного — вы платите налог самостоятельно, подавая декларацию. Купоны, как правило, облагаются НДФЛ, и вам нужно будет отчитываться в ФНС. 🧮 Как рассчитывается налог? Пример: вы купили корпоративную облигацию за 1000 ₽, продали за 1050 ₽ и за время владения получили 100 ₽ купонов. Итоговый доход: 150 ₽ Налог: 150 × 13% = 19,5 ₽ Если вы работаете с российским брокером — он всё рассчитает и удержит сам. 📌Если брокер иностранный — подаёте декларацию через «Госуслуги» или личный кабинет налогоплательщика. 🏆 Льготы и вычеты: как платить меньше? • ОФЗ без налога на купоны — пользуйтесь! • ИИС (тип А) — верните 13% с внесённой суммы (до 52 000 ₽ в год). • ИИС (тип Б) — все доходы внутри ИИС не облагаются налогом, если условия соблюдены. Льгота на долгосрочное владение — если держали актив более 3 лет, можете освободить доход от НДФЛ (до 3 млн ₽ в год). 🔧 Как платить налог, если брокер не удержал? До 30 апреля следующего года — подаёте декларацию 3-НДФЛ. До 15 июля — оплачиваете налог. Это делается через сайт nalog.ru или через приложение ФНС. 💬 Не бойтесь — всё делается онлайн, быстро и понятно. Главное — не игнорировать и не откладывать. 🧠 Ещё пару важных моментов Если вы покупаете облигации на вторичном рынке, иногда часть купона уже заложена в цену — налог может считаться только с «вашей» части. При переводе бумаг между брокерами налоговая история сохраняется, но важно проверять вручную. Знание налогов = больше прибыли останется у вас, меньше — уйдёт мимо 💸 💬 Пишите в комментариях: Есть ли у вас корпоративные облигации? Если вы работаете с ИИС — используете ли вы налоговые вычеты? И пусть деньги работают на вас. А не наоборот. 💼📈💰 📢🌟 Не забудьте поставить реакцию и подписаться, если вам понравился пост!

🏦 Итоги дня: Пробили 2200 📉 Рынок IMOEX прибавил 2,37%, закрывшись на 2216,92 пункта, и впервые за три недели закрепился выше 2200. Утренняя волатильность сменилась уверенным подъёмом, несмотря на обвал нефти. IMOEXF 📊 Облигации Индекс RGBI почти растерял утренний рост (+0,18% до 114,59), но в целом восходящий тренд прошлой недели пока не сломлен. RGBIF 📈 Лидеры роста • ЕвроТранс +17,70% EUTR • ИВА +12,55% IVAT • ТГК-14 +12,35% TGKN 📉 Лидеры падения • Русагро −2,00% RAGR • РуссНефть −1,30% RNFT • B2B-РТС −1,59% BTBR 🔍 Разбор полётов Рынок продолжил отыгрывать пятничный сюрприз от ЦБ, а геополитика подкинула новые надежды. Я вижу, что инвесторы начали закладывать не просто паузу, а медленное, но всё же снижение ставки С утра появились сообщения, что Турция готова оперативно организовать новый раунд переговоров в Стамбуле, если стороны подтвердят участие. Параллельно президент Казахстана предложил вернуться к формуле Стамбульских соглашений 2022 года, а Путин подтвердил готовность к диалогу на этой базе. Западные СМИ добавили интриги, сообщив о возможном предложении США о воздушном перемирии, которое могут обсудить завтра. Однако к вечеру Песков охладил пыл, назвав эту информацию «измышлениями СМИ» и подчеркнув, что никакой конкретики и новых формул нет. Нефть сегодня пыталась испортить картину: котировки Brent ощутимо скорректировались после двухнедельного ралли. Однако рынок акций почти не отреагировал на это падение — нефтяные цены всё ещё остаются на относительно высоких уровнях, а геополитическая премия перевешивает. Отдельная история — ЕвроТранс. Бумага взлетела ещё на 17,7%, хотя на прошлой неделе банк «Россия» объявил о намерении подать заявление о банкротстве. Я связываю этот рост с сохраняющимися ограничениями на короткие продажи и спекулятивным ажиотажем. Фундаментально компания остаётся в кризисе, и такая волатильность скорее отпугивает долгосрочных инвесторов. Среди аутсайдеров — Русагро, которая корректировалась после взлёта на 39% в пятницу на новостях о неожиданных дивидендах. Это естественная фиксация прибыли, и я не вижу в этом негатива. Группа Позитив — в I полугодии отгрузки выросли на 45% до 10,7 млрд руб., EBITDA стала положительной (0,8 млрд руб. против убытка год назад), чистый долг/EBITDA сократился до 0,8х. POSI Норникель — производство никеля в I полугодии снизилось на 2%, палладия — на 14%, платины — на 16% из-за ремонтов и изменения состава сырья. GMKN ОВК — по РСБУ за 6 месяцев получила чистую прибыль 0,28 млрд руб. против убытка годом ранее, выручка сократилась на 7,7%. UWGN Ozon — Компания “Ингосстрах” - страховой партер Ozon, уведомил о вынужденном пересмотре тарифов, о чем Ozon сообщил продавцам. OZON ВУШ Холдинг — в рамках байбэка приобрёл ещё 3 206 акций, увеличив квазиказначейский пакет. WUSH 💬 Индекс закрепился над 2200. Как считаете, дойдём до 2250–2267 на этой неделе ? 📌 Более развернутые мысли, логика сделок и идеи — в профиле. Поставь 👍, и не забудь подписаться, чтобы не потерять

💼 Налоги с доходов по облигациям для физических лиц 💸