Резервы на возможные потери по ссудам: как банки страхуются от потерь

Войти

страхуются от потерь В банковской деятельности присутствует многообразие рисков – риск ликвидности, риск изменения ставок, политические риски и много-много других. Но основной – все же кредитный риск. Кредитный риск – это вероятность получения банком убытков вследствие просрочки или невозврата платежа по выданному кредиту Управление банковскими рисками представляет собой процесс, направленный на идентификацию, измерение и уменьшение потенциальных потерь. Возможны следующие направления работы для минимизации кредитного риска: ▪️Анализ платежеспособности заемщика ▪️Оценка возможной суммы кредита ▪️Структурирование кредита ▪️Оформление документов и выдача кредита ▪️Осуществление контроля над выданным кредитом, мониторинг изменение финансового положения клиента ▪️Контроль над залоговым имуществом Но любая контрольная и аналитическая работа не сводит к нулю вероятность того, что какой-либо заемщик не сможет вернуть долг. Для этого формируются резервы. 💬 Что такое резервы на возможные потери по ссудам? Резервы на возможные потери по ссудам – суммы, отложенные банком на случай возможного обесценения ссуды из-за неисполнения или ненадлежащего исполнения заемщиком своих обязательств. С помощью формирования резерва банком закладывается риск невозврата долга. 📃 Как формируются резервы на возможные потери по ссудам? Банки создают резервы в соответствии с положением ЦБ РФ № 590-П. Все ссуды делятся на категории. В зависимости от категории в резервы направляется определенный процент. Категория же как раз отражает вероятность того, что клиент не вернет долг. Выделяют 5 категорий качества ссуд: 📍Стандартные – резерв не создается 📍Нестандартные – резерв 20% от суммы займа 📍Сомнительные – резерв 50% от суммы займа 📍Проблемные – резерв 50-100% от суммы займа 📍Безнадежные – резерв 100% от суммы займа 📊 Резервы в отчетности Отчетность банков нужно «читать» с учетом расходов на резервы. Особенно ярко это проявляется в кризисные периоды, когда меняются и требования ЦБ РФ. Например, до 30 июня действует отсрочка по формированию резервов на возможные потери по ссудам, прочим активам и условным обязательствам кредитного характера юрлиц. Недавно сообщили, что она продлена не будет. По мнению регулятора, продление меры нецелесообразно из-за восстановления прибыльности сектора и предоставленных долгосрочных послаблений по надбавкам к достаточности капитала. Расходы на резервирования в кризисное время могут быть огромны. Резервы, созданные банками в 1 квартале 2022 года, съели всю прибыль на оставшийся год вперед. Сейчас они «распускаются», улучшая показатели, поскольку риски ослабли. 💵 Сколько зарезервировал Сбер Так, в феврале-апреле 2022 года, во время самой острой фазы кризиса, траты Сбербанка на покрытие возможных потерь по кредитам превысили 500 млрд руб. Это свыше 90% его расходов по этой статье за весь кризисный год. Естественно, все это сказалось на финансовых результатах. 💡 Резюме Расходы на формирование резерва на возможные потери по ссудам – важный показатель, на который нужно смотреть при анализе отчетности банка. Ведь они, с одной стороны, информируют о рисках. С другой стороны, их формирование – действие на опережение, и высокие расходы в совокупности с плохим финансовым результатом могут быть иллюзорными. И, если риски не реализуются, финансовые показатели в будущем существенно улучшатся, что происходит сейчас.

ТОП-5 новостей прошедшего дня (19.06.2026) 1️⃣ ЦБ снизил ключевую ставку до 14,25% Банк России в девятый раз подряд понизил ключевую ставку на 25 б.п., до 14,25% годовых, хотя рынок закладывал снижение на 50 б.п. Набиуллина рассматривала три варианта: 14,5%, 14,25% и 14%. В пресс-релизе ЦБ впервые среди проинфляционных рисков упомянул «снижение производства топлива». Регулятор дал умеренно мягкий сигнал, но подчеркнул, что пространства для дальнейшего снижения становится всё меньше. Более чёткий прогноз по траектории ставки выйдет на опорном заседании в июле. 2️⃣ ЦБ: рост ВВП в I квартале 0,5%, планы компаний по индексации зарплат сокращаются На пресс-конференции Набиуллина впервые с начала июня появилась публично, объяснив отсутствие на ПМЭФ простудой и временной потерей голоса. ЦБ оценил рост ВВП в I квартале в 0,5% - заметное торможение. Регулятор также зафиксировал снижение напряжённости на рынке труда: компании пересматривают планы по индексации зарплат вниз, что является дезинфляционным сигналом. Годовая инфляция может временно снизиться в июле из-за переноса индексации тарифов ЖКУ на октябрь. 3️⃣ Продажа ЮГК: «БТС-Мост Холдинг» Байсарова выкупит актив за 93,16 млрд руб UGLD Победителем голландского аукциона по продаже золотодобывающей группы ЮГК стало АО «БТС-Мост Холдинг», аффилированное с Русланом Байсаровым. Итоговая цена — 93,16 млрд руб. при начальной цене 162,02 млрд руб., то есть дисконт составил более 42%. Заявка единственного конкурента - ООО «Инновация», была отклонена. Акции ЮГК отреагировали падением более чем на 6% в ходе торгов. 4️⃣ Роснефть почти не экспортирует нефтепродукты ROSN Глава «Роснефти» Игорь Сечин на годовом собрании акционеров заявил, что компания приоритизирует внутренний рынок и практически не поставляет нефтепродукты на экспорт. За 2025 год «Роснефть» перечислила в бюджет более 5 трлн руб. Индекс гособлигаций RGBI тем временем упал ниже 118 пунктов впервые с 6 марта. 5️⃣ ВТБ продал «Галс-Девелопмент» за 100+ млрд руб., Росимущество выбрало организатора продажи акций «Аэрофлота», Минстрой готовит рост ставки по семейной ипотеке VTBR AFLT ВТБ закрыл сделку по продаже девелопера «Галс-Девелопмент» группе инвесторов на сумму свыше 100 млрд руб. Росимущество назначило «Сбербанк КИБ» организатором продажи 23,76% акций «Аэрофлота» из госпакета. Министр строительства Файзуллин сообщил, что ставка по семейной ипотеке для семей с одним ребёнком может вырасти с 6% до 10–12%, соответствующее постановление правительства выйдет в ближайшие дни. #новости #топ5 #пульс_оцени

ТОП-5 новостей прошедшего дня (18.06.2026) 1️⃣ Нефть Brent пробила 77$ Августовский фьючерс на Brent опустился до 76,86$ (-3,38%) - это минимум с начала марта. Давление оказывают иранская сделка, прогноз МЭА по избытку предложения и общая геополитическая разрядка в регионе. Индекс Мосбиржи обновил минимум с декабря 2024 года, опускаясь до 2449,8 пункта: нефтяные доходы бюджета и акции нефтяников под прямым ударом. BRQ6 2️⃣ Страны G7 договорились усилить санкции против российской энергетики По итогам саммита G7 во Франции лидеры согласовали ужесточение санкционного давления на нефтегазовый сектор России. Одновременно ЕК уточнила, что европейские компании не смогут перепродавать российский СПГ в третьи страны после 2027 года, схема реэкспорта «Ямал СПГ» в Азию закрывается. Это усиливает долгосрочные риски для экспортной выручки РФ. 3️⃣ Массированная атака БПЛА: МНПЗ в Капотне, московские аэропорты, 555 дронов за ночь Ночью 18 июня ПВО перехватила 555 беспилотников над 18 регионами, несколько БПЛА достигли Московского НПЗ в Капотне, пожар был локализован. Все четыре аэропорта московского авиаузла приостанавливали работу. На фоне атаки в Москве выросли цены на топливо. В результате этого ФАС направила запрос к сети АЗС «Нефтьмагистраль» об обоснованности цен на топливо в Москве и Подмосковье. 4️⃣ Шохин призвал ЦБ снизить ставку сразу на 100 б.п. до 13,5% перед заседанием 19 июня Глава РСПП Александр Шохин публично потребовал от Банка России снизить ключевую ставку с 14,5% до 13,5% годовых на заседании совета директоров 19 июня. Это более агрессивный шаг, чем рыночный консенсус (50–100 б.п.), давление на регулятора усиливается на фоне падения нефтяных доходов и торможения экономики. 5️⃣ Вакансия на рынке складов Московского региона может достичь максимума за 10 лет По оценкам аналитиков, доля свободных складских площадей в Московском регионе по итогам 2026 года рискует достигнуть исторического максимума за десятилетие. Рост вакансии обусловлен замедлением потребительского спроса, сокращением активности e-commerce и высокой стоимостью финансирования новых проектов на фоне жёсткой денежно-кредитной политики. Инвесторы и девелоперы складской недвижимости оказываются под двойным давлением: падает заполняемость уже введённых объектов при одновременном выходе на рынок новых площадей. #новости #топ5 #пульс_оцени

ТОП-5 новостей прошедшего дня (17.06.2026) 1️⃣ Годовая инфляция ускорилась до 5,6%, инфляционные ожидания снизились до 12,4% По данным Росстата, годовая инфляция на неделе ускорилась до 5,6% (неделей ранее — 5,5%), при этом недельный прирост замедлился до 0,15%. Одновременно инфляционные ожидания граждан в июне снизились до 12,4% — минимум с июля 2024 года. Противоречивая картина усиливает интригу перед заседанием ЦБ по ключевой ставке 19 июня: рынок ждёт сигнала о начале цикла смягчения. 2️⃣ В ЕС вступил в силу запрет на импорт российского трубопроводного газа по краткосрочным контрактам С 17 июня ЕС ввёл первый этап запрета на поставки российского газа по краткосрочным контрактам. Параллельно Еврокомиссия запретила европейским компаниям реэкспортировать российский СПГ в третьи страны после вступления в силу полного запрета с 2027 года — схема перепродажи «Ямал СПГ» в Азию закрывается. Совокупное давление на «Газпром» GAZP и бюджет РФ усиливается. 3️⃣ Нефть Brent BRN6 упала ниже $78 на фоне иранской сделки и прогноза МЭА Brent торговалась ниже $78/барр. — обновление многолетних минимумов продолжается. Иран возобновил нефтяной экспорт после снятия американской блокады, а WSJ сообщил, что США разрешат Тегерану немедленно продавать нефть после подписания меморандума 19 июня. МЭА дополнительно ухудшило прогноз: спрос на нефть в 2026 году снизится на 1,12 млн б/с. Для бюджета РФ, сформированного при цене ~$70, риски нарастают. 4️⃣ НСПК планирует вытеснить Visa и Mastercard: комиссии обнулят к 2028 году НСПК анонсировала поэтапное снижение межбанковского вознаграждения (интерчейндж) по картам международных платежных систем вплоть до нуля к 2028 году. Доля карт «Мир» в операциях уже превышает 75% по итогам I квартала 2026 года. Решение затрагивает банки и платёжный рынок: фактически речь идёт о полном административном вытеснении иностранных карт из российского оборота. 5️⃣ АКРА понизило рейтинг «М.Видео» до BBB−, «Займер» выплатит дивиденды, «Дамате» готовит IPO АКРА снизило рейтинг «М.Видео» MVID сразу на две ступени — с BBB+(RU) до BBB−(RU), прогноз «негативный», что сигнализирует о возможном дальнейшем снижении. «Займер» ZAYM утвердил дивиденды за IV квартал 2025 года: 11,1 руб./акция, всего 1,11 млрд руб. (100% чистой прибыли за период). «Дамате» раскрыл планы IPO объёмом 10–15 млрд руб. — юридически компания готова к выходу через полгода. #Новости #топ5

🏦 Резервы на возможные потери по ссудам: как банки