Резервы на возможные потери по ссудам: как банки страхуются от потерь

Войти

страхуются от потерь В банковской деятельности присутствует многообразие рисков – риск ликвидности, риск изменения ставок, политические риски и много-много других. Но основной – все же кредитный риск. Кредитный риск – это вероятность получения банком убытков вследствие просрочки или невозврата платежа по выданному кредиту Управление банковскими рисками представляет собой процесс, направленный на идентификацию, измерение и уменьшение потенциальных потерь. Возможны следующие направления работы для минимизации кредитного риска: ▪️Анализ платежеспособности заемщика ▪️Оценка возможной суммы кредита ▪️Структурирование кредита ▪️Оформление документов и выдача кредита ▪️Осуществление контроля над выданным кредитом, мониторинг изменение финансового положения клиента ▪️Контроль над залоговым имуществом Но любая контрольная и аналитическая работа не сводит к нулю вероятность того, что какой-либо заемщик не сможет вернуть долг. Для этого формируются резервы. 💬 Что такое резервы на возможные потери по ссудам? Резервы на возможные потери по ссудам – суммы, отложенные банком на случай возможного обесценения ссуды из-за неисполнения или ненадлежащего исполнения заемщиком своих обязательств. С помощью формирования резерва банком закладывается риск невозврата долга. 📃 Как формируются резервы на возможные потери по ссудам? Банки создают резервы в соответствии с положением ЦБ РФ № 590-П. Все ссуды делятся на категории. В зависимости от категории в резервы направляется определенный процент. Категория же как раз отражает вероятность того, что клиент не вернет долг. Выделяют 5 категорий качества ссуд: 📍Стандартные – резерв не создается 📍Нестандартные – резерв 20% от суммы займа 📍Сомнительные – резерв 50% от суммы займа 📍Проблемные – резерв 50-100% от суммы займа 📍Безнадежные – резерв 100% от суммы займа 📊 Резервы в отчетности Отчетность банков нужно «читать» с учетом расходов на резервы. Особенно ярко это проявляется в кризисные периоды, когда меняются и требования ЦБ РФ. Например, до 30 июня действует отсрочка по формированию резервов на возможные потери по ссудам, прочим активам и условным обязательствам кредитного характера юрлиц. Недавно сообщили, что она продлена не будет. По мнению регулятора, продление меры нецелесообразно из-за восстановления прибыльности сектора и предоставленных долгосрочных послаблений по надбавкам к достаточности капитала. Расходы на резервирования в кризисное время могут быть огромны. Резервы, созданные банками в 1 квартале 2022 года, съели всю прибыль на оставшийся год вперед. Сейчас они «распускаются», улучшая показатели, поскольку риски ослабли. 💵 Сколько зарезервировал Сбер Так, в феврале-апреле 2022 года, во время самой острой фазы кризиса, траты Сбербанка на покрытие возможных потерь по кредитам превысили 500 млрд руб. Это свыше 90% его расходов по этой статье за весь кризисный год. Естественно, все это сказалось на финансовых результатах. 💡 Резюме Расходы на формирование резерва на возможные потери по ссудам – важный показатель, на который нужно смотреть при анализе отчетности банка. Ведь они, с одной стороны, информируют о рисках. С другой стороны, их формирование – действие на опережение, и высокие расходы в совокупности с плохим финансовым результатом могут быть иллюзорными. И, если риски не реализуются, финансовые показатели в будущем существенно улучшатся, что происходит сейчас.

ТОП-5 новостей прошедшего дня (17.06.2026) 1️⃣ Годовая инфляция ускорилась до 5,6%, инфляционные ожидания снизились до 12,4% По данным Росстата, годовая инфляция на неделе ускорилась до 5,6% (неделей ранее — 5,5%), при этом недельный прирост замедлился до 0,15%. Одновременно инфляционные ожидания граждан в июне снизились до 12,4% — минимум с июля 2024 года. Противоречивая картина усиливает интригу перед заседанием ЦБ по ключевой ставке 19 июня: рынок ждёт сигнала о начале цикла смягчения. 2️⃣ В ЕС вступил в силу запрет на импорт российского трубопроводного газа по краткосрочным контрактам С 17 июня ЕС ввёл первый этап запрета на поставки российского газа по краткосрочным контрактам. Параллельно Еврокомиссия запретила европейским компаниям реэкспортировать российский СПГ в третьи страны после вступления в силу полного запрета с 2027 года — схема перепродажи «Ямал СПГ» в Азию закрывается. Совокупное давление на «Газпром» GAZP и бюджет РФ усиливается. 3️⃣ Нефть Brent BRN6 упала ниже $78 на фоне иранской сделки и прогноза МЭА Brent торговалась ниже $78/барр. — обновление многолетних минимумов продолжается. Иран возобновил нефтяной экспорт после снятия американской блокады, а WSJ сообщил, что США разрешат Тегерану немедленно продавать нефть после подписания меморандума 19 июня. МЭА дополнительно ухудшило прогноз: спрос на нефть в 2026 году снизится на 1,12 млн б/с. Для бюджета РФ, сформированного при цене ~$70, риски нарастают. 4️⃣ НСПК планирует вытеснить Visa и Mastercard: комиссии обнулят к 2028 году НСПК анонсировала поэтапное снижение межбанковского вознаграждения (интерчейндж) по картам международных платежных систем вплоть до нуля к 2028 году. Доля карт «Мир» в операциях уже превышает 75% по итогам I квартала 2026 года. Решение затрагивает банки и платёжный рынок: фактически речь идёт о полном административном вытеснении иностранных карт из российского оборота. 5️⃣ АКРА понизило рейтинг «М.Видео» до BBB−, «Займер» выплатит дивиденды, «Дамате» готовит IPO АКРА снизило рейтинг «М.Видео» MVID сразу на две ступени — с BBB+(RU) до BBB−(RU), прогноз «негативный», что сигнализирует о возможном дальнейшем снижении. «Займер» ZAYM утвердил дивиденды за IV квартал 2025 года: 11,1 руб./акция, всего 1,11 млрд руб. (100% чистой прибыли за период). «Дамате» раскрыл планы IPO объёмом 10–15 млрд руб. — юридически компания готова к выходу через полгода. #Новости #топ5

ТОП-5 новостей прошедшего дня (16.06.2026) 1️⃣ Нефть Brent рухнула ниже 80$, а топливный кризис в России расширяется Баррель Brent впервые с 3 марта опустился ниже 80$ на фоне ожиданий возобновления иранского экспорта после подписания меморандума с США. «Татнефть» ввела лимиты на продажу топлива по всей сети АЗС (30 л бензина и 60 л дизеля в одни руки), дефицит фиксируется также в Хабаровском крае и Севастополе. Акции «Татнефти» упали на 3,3% внутри дня. Также сообщаем, что ФАС возбудила дело о картельном сговоре против крупнейших топливных трейдеров - «Солид-товарные рынки», «Агроторг ЮГ» и «Хансел». TATNP TATN 2️⃣ Индекс Мосбиржи вновь упал ниже 2500 пунктов Индекс Мосбиржи опустился до 2499,58 пункта (-1,7%), повторив минимум 10 июня. Давление оказывают падение нефтяных котировок, новые санкции Канады против Мосбиржи и СПБ Биржи, а также британские ограничения против 27 российских танкеров и банков «Яндекса» и Wildberries. Обе биржи заявили, что санкции на их работу не влияют; WB Банк и «Яндекс банк» также сообщили о штатном режиме. SPBE YDEX 3️⃣ Трамп допустил восстановление санкций против российской нефти На полях саммита G7 президент США Дональд Трамп заявил, что санкции против российской нефти могут быть восстановлены в связи с открытием иранского экспорта через Ормузский пролив. Страны G7 также договорились усилить энергетическое давление на Россию, а премьер Британии Стармер анонсировал новый пакет энергетических санкций. Brent ниже 80$ при сохранении текущего уровня означает выпадающие доходы федерального бюджета РФ, верставшегося из расчёта выше 70$ за баррель. 4️⃣ Атака БПЛА на МНПЗ в Капотне и нефтебазы В ночь на 16 июня ПВО сбила 172 беспилотника над 15 регионами России. Московский НПЗ в Капотне получил повреждения от удара дрона, пожар локализован и потушен, пострадавших нет. Также горели нефтебазы в Краснодарском крае. Удары по топливной инфраструктуре усугубляют дефицит топлива и рост цен на дизель, от которого страдают аграрии. 5️⃣ «Промомед» выплатит дивиденды, Ozon погасил акции, Мосбиржа запускает новые индексы PRMD OZON MOEX «Промомед» объявил дивиденды за I квартал 2026 года - 8 руб. на акцию (1,7 млрд руб суммарно, около 46% скорректированной чистой прибыли по МСФО за 2025 год). Ozon погасил 7,42 млн собственных акций для устранения размытия капитала после мотивационной допэмиссии, число бумаг вернулось к доэмиссионному уровню 216,4 млн штук. Мосбиржа с 22 июня начнёт рассчитывать индексы серебра, платины и палладия. #новости #топ5 #пульс_оцени

ТОП-5 новостей прошедшего дня (15.06.2026) 1️⃣ Набиуллина вернётся к работе: заседание по ключевой ставке 19 июня пройдёт в штатном режиме ЦБ подтвердил, что Эльвира Набиуллина примет участие в пресс-конференции по ключевой ставке 19 июня — после вынужденного пропуска ПМЭФ и конференции НАУФОР из-за болезни. Заседание становится главным событием недели: рынок ждёт сигналов о возможном снижении ставки на фоне замедления инфляции и давления Путина на ЦБ. Решение будет определять траекторию долгового рынка и оценки акций на ближайшие месяцы. 2️⃣ Нефть Brent BRN6 рухнула ниже $84 — минимум с марта, дизтопливо в России обновило рекорд Фьючерс на Brent в ходе торгов опускался до $83,54 за баррель — впервые с 10 марта. Давление оказывает ожидаемое возобновление иранского экспорта после подписания меморандума США — Иран. Одновременно внутри России летнее дизтопливо на Петербургской бирже выросло на 6,32%, до 77,18 тыс. руб./т, превысив рекорд сентября 2023 года. Правительство уже разрешило части НПЗ выпускать топливо со стандартами «Евро-3» — топливный кризис расширяется. 3️⃣ США и Иран подписали меморандум: Ормузский пролив открыт, нефтяной рынок переписывает цены Трамп объявил о заключении сделки с Ираном и снятии морской блокады — официальное подписание назначено на 19 июня в Женеве. Вэнс подтвердил электронное подписание меморандума и допустил, что пролив останется открытым дольше начальных 60 дней. Азиатские рынки отреагировали ростом: Nikkei +5,0%, KOSPI +5,2%. Для России открытие иранского экспорта — дополнительное давление на нефтяные доходы бюджета. 4️⃣ ЕС ввёл санкции против судоходных структур ЛУКОЙЛа LKOH и «Газпромнефти» SIBN, расширил чёрный список Совет ЕС включил в санкционные списки «Газпромнефть Шиппинг» и «Лукойл Западная Сибирь», а также более 80 физлиц и организаций — в том числе генпрокурора РФ Александра Гуцана. Удар по судоходным «дочкам» двух крупнейших нефтяных компаний России осложняет логистику экспорта и страхование танкеров. Словакия параллельно оспорила в суде ЕС регламент об отказе от российского газа — юридическая война вокруг энергетики продолжается. 5️⃣ ФСБ задержала руководство брокеров Mind Money и «Инвестиционной палаты» на 7 млрд рублей, «Инкаб» объявил ценовой диапазон IPO ФСБ задержала пятерых топ-менеджеров двух брокерских компаний по делу о мошенничестве с акциями российских эмитентов на сумму свыше 7 млрд руб. — ЦБ фиксирует мошенничество на фоне разочарования розничных инвесторов в IPO. Тем временем «Инкаб Холдинг» установил диапазон размещения 100–110 руб./акция (оценка компании 8–8,8 млрд руб., объём привлечения до 2,4 млрд руб., free float ~20–23%). Курс доллара по данным ЦБ на 16 июня повышен — аналитики регулятора ждут 78,1 руб./$ по итогам 2026 года. #новости #топ5

🏦 Резервы на возможные потери по ссудам: как банки