Т‑Банк
Банк Бизнес
Инвестиции Сим-карта Страхование Путешествия Долями
Войти

Обзор Каталог Пульс Аналитика Академия Терминал
Пульс
Investing_Glossary
10 июня 2025 в 10:39

Пенсии самозанятых: как рассчитать и оформить

Разберем, какая будет пенсия у людей, не имеющих официального трудоустройства, в том числе у фрилансеров, и расскажем, как увеличить пенсию при самозанятости.

Что вы узнаете

Идет ли стаж у самозанятых

Идет ли налог самозанятого на пенсию

Что такое добровольные взносы на пенсию

Как рассчитывается пенсия для самозанятых

Советы и рекомендации для самозанятых

Заключение

Число самозанятых в России стремительно растет: по итогам 2024 года их количество, по данным Федеральной налоговой службы (ФНС), превысило 12 млн человек. Россиян привлекает льготный налоговый режим со ставкой 4—6%. Согласно исследованию ЮKassa, за минувший год количество наших соотечественников, использующих налог на профессиональный доход (НПД), увеличилось на 43%.

Идет ли стаж у самозанятых

Если человек трудится по найму, работодатель вносит за него страховые взносы. Часть из них направляется на обязательное пенсионное страхование. Уплата страховых взносов самозанятыми не предусмотрена.

Письмо Министерства труда и социальной защиты Российской Федерации от 9 апреля 2024 г. № 21-1/ООГ-3246 «О пенсионных правах самозанятых лиц»:

«При проектировании статуса „самозанятого“, применяющего специальный налоговый режим НПД, изначально принималось принципиальное условие об исключении таких лиц из числа плательщиков страховых взносов в солидарную систему (страховая пенсия) в целях их легализации. В этой связи такие лица в период применения специального налогового режима НПД не формируют права на страховую пенсию, и, соответственно, данный период не включается в страховой стаж».

Таким образом, стаж для пенсии у самозанятых не идет и пенсионные баллы для самозанятых не засчитываются. 

При этом если человек работал по найму, а потом оформил специальный налоговый статус или совмещает самозанятость с официальной работой, сам статус плательщика НПД на пенсионное обеспечение самозанятого не повлияет.

Идет ли налог самозанятого на пенсию

Заработки самозанятых облагаются налогом на профессиональный доход. Его ставка составляет:

  • 4% со средств, полученных от реализации товаров и услуг физическим лицам;
  • 6%, если контрагентами самозанятого являются юридические лица.


Стать самозанятым и регулярно платить НПД можно онлайн:

  • для взаимодействия с ФНС самозанятым достаточно приложения «Мой налог», которое легко установить на смартфон;
  • оформить самозанятость можно через кредитно-финансовые учреждения, например такая услуга доступна всем владельцам карт Т-Банка. Тем, кто пока не является клиентом, Т-Банк предлагает выпустить бесплатно дебетовую карту.

Скриншот с сайта Т-Банка

Естественно, переход на фриланс, когда человек становится сам себе начальником и подчиненным, порождает множество вопросов, один из них — налог на профессиональный доход и пенсия, которая будет выплачиваться в старости.

Пенсионные накопления для самозанятых из выплаченных налогов не формируются. 

Взносы в пользу государства у плательщиков налога на профессиональный доход делятся на две части:

  • 63% из них направляется в бюджет региона, в котором фрилансер ведет деятельность и который указан в приложении «Мой налог»;
  • 37% поступает в Фонд обязательного медицинского страхования, обеспечивая самозанятому возможность воспользоваться медпомощью в поликлиниках и больницах.

Что такое добровольные взносы на пенсию

Поскольку люди, занятые лишь на фрилансе, не делают взносов в Пенсионный фонд России (ПФР), возникает закономерный вопрос: «Как самозанятым получить пенсию?»

1. Законодательством предусмотрена социальная пенсия для самозанятых. 
2. Пенсия при отсутствии официального трудоустройства в рамках программы добровольного пенсионного страхования.

Остановимся на важных практических аспектах, которые касаются формирования накопительной пенсии самозанятых.

  • Необходимые документы

    Для регистрации самозанятых в ПФР и последующего внесения взносов потребуется заявление, к которому необходимо приложить копию документа, удостоверяющего личность, а также представить сведения, подтверждающие факт применения специального налогового режима «Налог на профессиональный доход».
  • Куда обращаться для оформления

    Самозанятые могут подать заявление о регистрации в качестве лица, добровольно вступающего в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию, тремя путями:
    1. через территориальный орган Социального фонда — это можно сделать лично или Почтой России;
    2. в электронной форме на Госуслугах;
    3. в мобильном приложении «Мой налог».
  • Пошаговая инструкция подачи заявления

    Расскажем подробнее о том, как подать заявление на добровольное пенсионное страхование — проще говоря, пенсию для фрилансеров — с помощью приложения «Госуслуги».



    Через Госуслуги: введите в поиске «Добровольное вступление в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию», далее следуйте инструкции со скриншотов, чтобы дойти до подачи заявления.

Как рассчитывается пенсия для самозанятых

Как самозанятым оформить пенсию, начав ее формирование, разобрались — теперь самое время сосредоточиться на том, как производится расчет пенсии для фрилансеров.

Плательщик НПД, простыми словами, покупает для себя стаж и индивидуальные пенсионные коэффициенты (ИПК). 

Поскольку в 2025 году МРОТ составляет 22 440 рублей, минимальный рекомендованный взнос за год равняется 59 241,6 рубля. Эта сумма позволяет получить один год трудового стажа и 0,975 пенсионного балла для самозанятых.

Соответственно, в 2025 году плательщик налога на профессиональный доход может внести до 473 932,8 рубля. За эту сумму человек, не имеющий постоянного места работы, получит 7,799 балла.

За год на будущее пенсионное обеспечение самозанятого допустимо внести и меньше 59 241,6 рубля. Тогда зачтется стаж менее одного года — его размер пересчитают пропорционально внесенным средствам.

Советы и рекомендации для самозанятых

Вопрос о том, как соотносятся налог на профессиональный доход и пенсия, может быть рассмотрен в двух плоскостях.

  • Поскольку автоматически стаж и ИПК для пенсии самозанятым не начисляются, их можно накопить самостоятельно. Для этого необходимо регулярно делать взносы в СФР. Подать заявление на добровольное пенсионное страхование важно как можно раньше, так как для назначения страховой пенсии, согласно актуальной на 2025 год норме, требуется не менее 15 лет стажа и 30 баллов — на их накопление фрилансерам потребуются годы.
  • У россиян есть возможность копить на будущую пенсию самостоятельно, не пользуясь поддержкой СФР, например используя индивидуальный инвестиционный счет — инструмент, который позволяет вкладывать личный капитал в ценные бумаги и при этом получать дополнительный доход в виде налогового вычета.


Немало сегодняшних фрилансеров успели поработать по найму до того, как решили оформить специальный налоговый статус, или вели деятельность в качестве ИП (особенности пенсии для индивидуальных предпринимателей иные, ведь освобождения от уплаты страховых взносов для людей с таким статусом не предусмотрено). Соответственно, такие самозанятые надеются, что накопленных ранее пенсионных баллов для страховой пенсии им хватит и порой даже не задумываются о возможности делать дополнительные взносы. Но здесь лучше заранее проверить значение ИПК и стаж, запросив соответствующие сведения на Госуслугах или сайте СФР.

Запросить выписку из лицевого счета в СФР можно через портал «Госуслуги».

Плательщиком налога на профессиональный доход можно стать и после выхода на пенсию — возрастных ограничений для оформления соответствующего статуса нет. При этом, если самозанятый не делает отчислений в СФР, а платит только налог на профессиональный доход, он считается неработающим. Соответственно, риска сокращения страховых выплат пенсионерам среди самозанятых в этом случае не возникает.

Заключение

Поскольку пенсионные накопления для самозанятых не формируются автоматически, строить финансовые планы на старость рациональнее заранее. Лучше ー в момент оформления специального налогового статуса. Создать основу будущего благополучия можно несколькими способами, соответственно, каждый может выбрать ту стратегию, которая  больше соответствует его потребностям.

Оформить самозанятость в Т-Банке

Читайте также

Как рассчитать пенсию по старости в 2025 году: что такое ИПК и зачем он нужен

Индексация пенсий в 2025 году: кому и на сколько повысят выплаты

Как получить пенсию за умершего родственника: пошаговая инструкция
Ценные бумаги и другие финансовые инструменты, упомянутые в данном обзоре, приведены исключительно в информационных целях; обзор не является инвестиционной идеей, советом, рекомендацией, предложением купить или продать ценные бумаги и другие финансовые инструменты. Уведомляем Вас о том, что при приобретении и владении иностранными ценными бумагами вы можете столкнуться с рисками депозитарной инфраструктуры, связанными с геополитической ситуацией.
Весь текст дисклеймера
1
Нравится
Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией
Читайте также
2 июля 2025
АФК Система: рекордная рентабельность не спасает от давления ставки
2 июля 2025
MD Medical: здоровая инвестиция на растущем рынке
Ваш комментарий...
Пульс учит
Обучающие материалы об инвестициях от опытных пользователей
Poly_invest
+3,8%
10,2K подписчиков
MoneyManifesto
+7,3%
1,4K подписчиков
The_Buy_Side
+49,8%
6K подписчиков
АФК Система: рекордная рентабельность не спасает от давления ставки
Обзор
|
Вчера в 18:48
АФК Система: рекордная рентабельность не спасает от давления ставки
Читать полностью
Investing_Glossary
Словарь инвестора
Другие термины
Что такое клиринг на бирже: простыми словами
Разберем на простых примерах, что такое клиринг на бирже, как он связан с чистотой, какую роль играет на рынке и в чем состоят риски.
Цифровые финансовые активы в России: полное руководство
Инвестиции россиян в ЦФА в 2024 году выросли в четыре раза. Они привлекают низким порогом входа, более высокими доходностями и более частыми выплатами. В статье разберемся, что это за новый инструмент и кто может купить ЦФА.
Привилегированные или обыкновенные акции: что выбрать
Даже акции, выпущенные одной компанией, могут давать инвестору разные права и возможности. Так, например, работают обыкновенные и привилегированные акции. Какие выбрать — разбираем простыми словами с примерами и пояснениями для новичков.
Что такое премаркет в криптовалютах: как участвовать и не потерять деньги
Премаркет — это предварительные торги и на классическом фондовом рынке, и на криптобирже. Однако на этом сходства заканчиваются. Определим в статье, в чем особенность криптовалютного премаркета, и расскажем, какие есть риски, преимущества и нюансы участия в нем.
Т‑Банк
8 800 333-33-33Для звонков по России
Банк
Кредитные картыДебетовые картыПремиумИностранцамКредит наличнымиРефинансированиеАвтокредитВкладыНакопительный счетПодписка ProPrivateДолямиИпотека
Страхование
ОСАГОКаскоКаско по подпискеПутешествия за границуПутешествия по РоссииИпотекаКвартираЗдоровьеБлог Страхования
Путешествия
АвиабилетыОтелиТурыЖ/д билеты
Малый бизнес
Расчетный счетРегистрация ИПРегистрация ОООЭквайрингКредитыT‑Bank eCommerceГосзакупкиПродажиБухгалтерияБизнес-картаДепозитыРассрочкиПроверка контрагентовБонусы для бизнесаТопливо для бизнесаЛизинг
Город
Доставка продуктовРестораныАфишаСалоны красотыТопливоАвтомобилиБлог Города
Полезное
Т‑PayВход с Т‑IDИдентификация с T‑IDПлатежиПереводы на картуБиометрияОтзывыМерч Т‑БанкаПромокодыТ‑ПартнерыСервис по возврату денегОтслеживание посылокТ‑ОбразованиеКурс добраТ‑БлогПомощь
Средний бизнес
Расчетный счетСервисы для выплатТорговый эквайрингКредитыДепозитыВЭДГосзакупкиБизнес-решенияT‑Bank DataT‑IDЛизинг
Т‑Касса
Интернет-эквайрингОблачные кассыВыставление счетовБезналичные чаевыеМассовые выплаты для бизнесаОтраслевые решенияОплата по QR-кодуБезопасная сделкаВсе сервисы онлайн-платежей
Карьера
Работа в ITБизнес и процессыРабота с клиентами
Инвестиции
Брокерский счетИИСПремиумАкцииВалютыФондыОблигацииФьючерсыЗолотые слиткиПульсСтратегииПортфельное инвестированиеТерминалАкадемия инвестиций
Сим-карта
eSIMТарифыПеренос номераРоумингКрасивые номераЗапись звонковВиртуальный номерСекретарьКто звонилЗащитим или вернем деньги
Технологии от Т‑Банка
Речевая аналитикаРаспознавание и синтез речи VoiceKitПлатформа наблюдаемости Sage
Информация для получателей финансовых услугИнформация для ДепонентовНе является индивидуальной инвестиционной рекомендацией
АО «ТБанк», лицензия на осуществление брокерской деятельности № 045-14050-100000, лицензия на осуществление депозитарной деятельности № 045-14051-000100, выданы Банком России 06.03.2018 г. (без ограничения срока действия).
© 2006—2025, АО «ТБанк», официальный сайт, универсальная лицензия ЦБ РФ № 2673
Т‑Банк
8 800 333-33-33Для звонков по России
Банк
Малый бизнес
Средний бизнес
Инвестиции
Страхование
Город
Т‑Касса
Сим-карта
Путешествия
Полезное
Карьера
Технологии от Т‑Банка
Информация для получателей финансовых услугИнформация для ДепонентовНе является индивидуальной инвестиционной рекомендацией
АО «ТБанк», лицензия на осуществление брокерской деятельности № 045-14050-100000, лицензия на осуществление депозитарной деятельности № 045-14051-000100, выданы Банком России 06.03.2018 г. (без ограничения срока действия).
© 2006—2025, АО «ТБанк», официальный сайт, универсальная лицензия ЦБ РФ № 2673