Профиль инвестора _Invest.boy_ | Тинькофф Инвестиции Пульс

2 часть 3️⃣Фиксирование убытка❗️ В конце года брокеры рассчитывают налогооблагаемую базу по всем закрытым вами сделкам. С этой суммы взимается налог в размере 13%. Налогооблагаемая база определяется как разница прибыли от продажи ценных бумаг и расходов от их покупки. Если в вашем инвестиционном портфеле есть бумаги, по которым вы в течение года фиксируете прибыль (продаёте дороже, чем купили), посмотрите, нет ли там активов, которые «просели» в цене. Такие акции можно продать в конце года и зафиксировать свои убытки. Они помогут вам снизить налоговую базу. Реализованные акции можно сразу купить за ту же сумму, которую вы получили от их продажи, и продолжать держать на счёте. За продажу-покупку активов придётся заплатить двойную комиссию брокеру. Но, с учётом того, что средняя ставка по комиссиям составляет 0,05%, это всё равно выгодно. Смотрим на примере. Предположим, вы приобрели акции двух разных компаний — «Василька» и «Ромашки».Цена акций у «Василька» через некоторое время поднялась со 100 до 250 тысяч рублей, и вы решили продать их. Прибыль с продажи — (150 тысяч) — по закону облагается НДФЛ, значит, отдать государству придётся 19 500 рублей. Теперь вернёмся к акциям «Ромашки». Их цена упала в два раза, поэтому продажа акций принесёт убыток в 50 тысяч. Если вы зафиксируете этот убыток, то налогооблагаемая база к концу года со 150 тысяч (прибыль от акций первой компании) снизится до 100 тысяч. На уплату налогов теперь пойдёт 13 тысяч, вместо первоначальных 19 500 рублей. 4️⃣Учёт убытков предыдущих лет Ещё один способ уменьшить налогооблагаемую базу. Для этого к декларации 3-НДФЛ за прибыльный год нужно приложить справку, в которой будут отражены убытки за прошлые года, а также отчёт от брокера за убыточный год. Справка и отчёт запрашиваются у брокера. Заполнить декларацию можно с помощью специальной программы, размещенной на сайте Федеральной налоговой службы, или онлайн в личном кабинете налогоплательщика. Главные условия для этого варианта уменьшения налоговой базы следующие: этот способ сокращения налоговых издержек действует только на убытки, полученные после 2010 года; убытки переносятся в порядке возрастания, то есть от самого раннего года к самому позднему; сумма убытков не должна превышать налогооблагаемую базу. Например, по результатам 2018 года вы получили убыток в 50 тысяч рублей и расстроились. Следующий год был прибыльным, и вам удалось заработать 80 тысяч. Вместо того, чтобы отдавать 10 400 рублей на налоги, вы можете подать декларацию, в которой учтётся убыток прошлого года. Это значит, что налогооблагаемая база с 80 тысяч сократится до 30 тысяч, а на налог уйдёт всего 3 900 рублей. 5️⃣Сальдирование прибыли и убытков у разных брокеров Этот вариант подойдёт для инвесторов, которые совершают операции у разных брокеров. Причём льгота сработает даже в том случае, если один из них иностранный. Допустим, у первого брокера вы получили доход, а у другого ушли в минус. Объединив прибыль и убыток, можно отбить обратно лишнюю сумму по НДФЛ. Для этого нужно получить справку 2-НДФЛ. Если вы работаете с иностранным брокером, расходы и доходы определяются по брокерскому отчёту. После объединения финансовых результатов, вам останется только подать декларацию 3-НДФЛ. ⁉️Важно: доходы и расходы по ИИС и по обычному брокерскому счёту объединять нельзя.⁉️ К завершению я бы хотел подвести итог: ✅Есть достаточно много способов как сократить налог с прибыли; ✅Все способы отличаются друг от друга по условиям их получения; ✅Для каждого инвестора найдется свой способ сэкономить на налогах; ‼️Не является индивидуальным инвестиционной рекомендацией.‼️

часть 1 Думаю что большинству инвесторов (если не каждому) хотелось бы получать прибыль🤑 и не отдавать или чуть уменьшить налога с них.«Сэкономленные деньги — это заработанные деньги», — так говорил Генри Форд, и я с ним согласен. Экономить можно на чём угодно, в том числе и на налогах, и даже в рамках закона. Сегодня поговорим о 5 способов как можно снизить налоги для инвесторов. 1️⃣Льготные финансовые инструменты Самый простой приём — пользоваться льготами, которые инвестору напрямую предлагает государство🏢. Пример — льготные финансовые инструменты, изначально предполагающие возможность налоговых послаблений. Куда вкладываться: 1. Купоны по государственным, муниципальным и субфедеральным облигациям. Главный плюс — освобождение от НДФЛ, главный минус — низкая доходность. 2. Купоны российских корпоративных облигаций предполагают более высокую прибыль, если сравнивать с предыдущим вариантом. Как правило, они облагаются НДФЛ, но есть приятные исключения. Платить налог с активов, выпущенных 1 января 2017 года и позже, не нужно. При этом ставка купона должна быть ниже процентной ставки ЦБ плюс 5%. 2️⃣Налоговые вычеты 1. Льготы по индивидуальному инвестиционному счету (ИИС). Они бывают двух видов: ежегодный вычет или освобождение от налогов. 2. «Трёхлетняя льгота» распространяется на ценные бумаги, приобретённые после 1 января 2014 года. При этом, согласно Налоговому кодексу (пп. 1 п. 1 ст. 219.1), они должны храниться на вашем счёте не менее трёх лет. Если вы проверили свой инвестиционный портфель и нашли там такие активы, у вас есть возможность получить вычет при их реализации. Сумма возможного вычета определяется по формуле: N (срок владения) * 3 млн Звучит сложно, поэтому объясню на конкретном примере. Допустим, в 2014 году вы купили акции на сумму 15 млн рублей, а спустя три года вам повезло продать их за 24,1 млн. Смотрим, на какой вычет можно рассчитывать при таком раскладе: 3 года умножаем на 3 млн — получаем 9 млн. В нашем случае, прибыль от продажи акций составляет 9,1 млн. Это значит, что 9 млн из этой суммы покроет вычет. Размер налогооблагаемой базы составит разница между прибылью и вычетом. Проще говоря, 9,1 - 9 млн = 100 тысяч — с этой суммы и придётся заплатить НДФЛ. Теперь разберём второй вариант развития событий, при котором реализованные акции находились в собственности разное количество лет. Здесь всё сложнее, потому что дополнительно придётся высчитывать коэффициент Кцб — средний срок владения активами. Представим, что вы продали: акцию сроком хранения 3 года, полученная прибыль — 4 млн; акцию сроком хранения 5 лет, полученная прибыль — 6 млн. Применяем формулу, чтобы узнать средний срок хранения: (4 млн * 3 года) + (6 млн * 5 лет) / 4 млн + 6 млн = 4,2 Полученное число подставляем в уже знакомую нам формулу N * 3 млн. Дальнейшие расчёты будут аналогичны уже разобранному нами выше примеру. Получить вычет по трёхлетней льготе можно: подав заявление брокеру в год продажи бумаг; подав декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию; Декларацию можно подать в течение трёх лет с того года, когда активы были реализованы. Важно: на дивиденды с ценных бумаг льгота не действует; активы должны храниться на обычном брокерском счёте. 3. «Пятилетняя льгота» действует только на активы, не обращающиеся на рынке инвестиций. Это ценные бумаги, по которым не проводятся торги и не рассчитывается рыночная котировка или, другими словами, средневзвешенная цена. Обращаемость акций отслеживается на бирже. При условии владения такими активами сроком от 5 лет, прибыль от продажи освобождается от НДФЛ.

{$FIXP} АНАЛИТИКSberCIB С начала сентября расписки FixPrice подешевели на 27% на фоне слабого роста выручки (сказался отток сопоставимого трафика) и снижения рентабельности по EBITDA. При этом котировки выросли на 27% с декабрьских минимумов – поддержку оказал рост российского рынка в целом и ожидания инвесторов насчет редомициляции компании.На недельном таймфрейме бумаги вышли из нисходящего канала. На текущей неделе котировки выросли почти на 5% и на максимуме достигали 335 руб. за штуку. Инвесторы позитивно отреагировали на решение совета директоров одобрить выплату дивидендов в размере 9,84 руб. на ГДР, что предполагает дивидендную доходность 3% (последний день покупки — 25 января). Пробой вверх границы нисходящего канала – это позитивный сигнал, он может указывать на возможную смену тренда на восходящий.Индикатор MACD также дает благоприятную картину. Основная линия MACD вот-вот пересечет сигнальную. Если это произойдет, то также возможна смена тренда с нисходящего на восходящий. Так как мы анализируем индикатор на недельном таймфрейме, возможное пересечение основной линии MACD сигнальной – сильный сигнал.Следующие уровни сопротивления — 375 руб., 420 руб. и 440 руб. за ГДР. Если на этих отметках начнется восходящий тренд, в бумагах FixPrice может начаться консолидация. Преодоление этих уровней будет подтверждением восходящего тренда.Наша фундаментальная целевая цена по распискам FixPrice — 477 руб. за штуку, оценка — Покупать. Это предполагает потенциал роста на 46% с текущих уровней. Напомним, что компания находится в процессе редомициляции в Казахстан — в ноябре 2023 акционеры одобрили переезд в эту страну. Мы ожидаем завершения редомициляции во второй половине 2024 года.

Дивидендные сюрпризы 2023-2024 года – кто возобновит дивиденды? ❗ Подарки от Тинькофф внизу поста❗ Как всем известно, далеко не все российские компании выплатили дивиденды по итогам 2022 года. Кто-то из-за инфраструктурных проблем, а кто-то из-за ухудшившейся рыночной конъюнктуры. Но с тех пор прошло много месяцев. Российская экономика восстанавливается, плюс появляются пути обхода разных инфраструктурных моментов. Так что уже в 2023 году (либо в 2024 по итогам 2023) некоторые эмитенты смогут возобновить выплаты. Список таких компаний мы и собрали для вас: 1️⃣ Селигдар ( ). Отменили дивиденды за 2022 из-за неоднозначных результатов, высоких кап. затрат, плюс были угрозы санкций. Но в 2023 и рубль ослаб, и цены на золото выросли. Также в компании прямо заявили, что не исключают возможности выплат по итогам года. Наш прогноз – 5 рублей за весь год, доходность 9%. 2️⃣ ММК ( ). Поменяли настрой по металлургам, т.к. появились новые данные от руководства о том, что результаты будут примерно на уровне 2017-2018 года. Соответственно, ждём дивидендов ММК за 2023 в районе 6 рублей на акцию, доходность 11,5%. 3️⃣ Северсталь ( ). Логика та же, что и у ММК. Наш прогноз – 120 рублей, доходность 9,4%. 4️⃣ НЛМК ( ). Прогнозная выплата 18 рублей на акцию, доходность 9,4%. 5️⃣ Алроса ( ). Не выплачивали дивиденды за 2022 год в условиях «неопределённости», как писали в пресс-релизе. Деньги были выведены в бюджет через НДПИ. Но глава Якутии сообщил, что компания может вернуться к выплатам уже по итогам H1’23, если ситуация на рынке стабилизируется (а это уже, по сути, произошло). Рост котировок подтверждает наше предположение. Наш прогноз – 5 рублей на акцию за весь 2023, доходность 6,2%. Но это консервативный сценарий, фактически дивиденды могут составить до 8 рублей за весь год. 6️⃣ Carmoney ( ). Скорее, исключение в этой подборке, т.к. компания вышла на биржу только в 2023 году. В компании твёрдо намерены распределять дивиденды на регулярной основе. Обещают платить по 50% от прибыли, начиная уже с 2023. По итогам 2023 див. доходность может составить около 7%. 7️⃣ Whoosh ( ). Тут тоже знаем о намерениях выплатить дивиденды со слов топ-менеджмента. Должны платить 50% от прибыли при соотношении Чистый долг / EBITDA ниже 1,5х. В 2022 он был 0,9х. Значит, див. доходность за 2023 может составить 3-5%. 8️⃣ Магнит ( ). Много о нём говорим, повторяться не будем. Основные моменты: накопился кэш за 2021 и 2022 год, акции у нерезидентов выкупили, крупных сделок не предвидится => могут распределить щедрые дивиденды. Прогноз – 700 рублей, 12% доходность. 9️⃣ Ренессанс Страхование ( ). Менеджмент напрямую заявил о намерении выплатить промежуточные дивиденды из-за сильных результатов. Плюс будут итоговые. Прогноз – 7 рублей за весь 2023, доходность 8%. Подарки от Tinkoff ниже👇 🔥Бесплатное обслуживание кредитной карты "тинькофф Платинум". Успей оформить до 31 августа 🔥