Хэштег #налоги | Тинькофф Инвестиции Пульс

🛢️ Нефтегазовые доходы в апреле 2025 г. — укрепление рубля, санкции и падение цены на Urals только увеличивают дефицит бюджета. По данным Минфина, НГД в апреле 2025 г. составили 1,085₽ трлн (-17,7% г/г), месяцем ранее — 1,081₽ трлн (-17,3% г/г). Нефтегазовые доходы продолжают своё падение относительно прошлого года, всё из-за укрепления ₽, январских санкций и снижения цены на сырьё (средний курс $ в апреле 2024 г. — 92,9₽, цена Urals — 74,98$). Средний курс $ в апреле 2025 г. составил 83,4₽ (в марте — 86₽), средняя же цена Urals рухнула до 54,76$ за баррель по данным МИНЭК (в марте — 58,99$), как итог цена за бочку в апреле была равна ~4566₽ (в марте — 5073₽). С новыми правками по бюджету средний прогнозный курс $ за 2025 г. снизился с 96,5 до 94,3₽, цена Urals сократилась с 69,7 до 56$, апрельские поступления для бюджета всё равно катастрофически малы. Рассмотрим полноценно отчёт: 🗄 НДПИ (769,1₽ млрд vs. 776,5₽ млрд месяцем ранее). РФ дополнительно должна была сократить добычу нефти, и её экспорта совокупно на 471 тыс. б/с во II кв. 2024 г. и продлить до III кв. (в июне добыча должна была составить 8,979 млн б/с). РФ в 2024 г. 6 месяцев не придерживалась плана сокращения, в апреле 2025 г. добыла нефти — 8,981 млн б/с (+11 тыс. б/с м/м), в 2025 г. происходит компенсация по добыче за ранее превышенные квоты, но РФ уже вышла на плато по добыче. В июне страны ОПЕК+ увеличили квоты на добычу, Россия сможет добывать 9,161 млн б/с. По состоянию на 11 мая общий объём морского экспорта российской нефти вырос за 4 недели на 3% до 3,42 млн б/с. 🗄 Экспортные пошлина на газ продолжает снижаться. Недавно разбирал Газпром: С 1 января 2025 г. исчезла «нашлепка» к НДПИ на газ, это высвободит 600₽ млрд, но её убрали из-за необходимости пристроить эти деньги на инвест. программы. У Газпрома есть проект СПГ-Завода в Усть-Луге (заёмные средства — 2,882₽ трлн) и Сила Сибири 2 (требуется 1,5₽ трлн на 5 лет). При этом долговая нагрузка растёт, также потеря украинского транзита (экспорт газа в Китай на максимумах, но цена совсем иная). Чтобы выйти на положительный FCF компании надо отказаться от выплаты дивидендов и продолжать сокращать инвест. программу, а с учётом потери части EC экспорта переориентироваться на внутренний рынок, кстати, последние повышения тарифов для населения на это «мягко» говоря намекают (Газпром получил повышение цен на газ для внутреннего рынка на ~50%, повышение состоится в течение 3 лет). 🗄 Налог на дополнительный доход (НДД) составил 489,2₽ млрд, он платится в марте, апреле, июле и октябре, именно он поддержал НГД. 🗄 В апреле Минфин выплатил компаниям по демпферу крайне мало — 62,7₽ млрд (-66,5% г/г, в марте — 100,3₽ млрд). Январские санкции от США подтолкнули правительство продлить разрешение на экспорт топлива до 28 февраля, позже правительство продлило данное разрешение до 31 августа (существенно сокращение произошло из-за остановки некоторых НПЗ и снижения крэк-спредов). Не забывайте, что демпферные выплаты необходимо нормировать на себестоимость нефти, чтобы учитывать их в прибыли нефтяников. 📌 Минфин планирует недополучить НГД за май в размере 12,3₽ млрд (при курсе $ в 80₽ и цене Urals 50-55$ за баррель довольно обнадёживающе). Так как в апреле планировали получить доп. НГД — 29,7₽, но получили гораздо больше (суммарное отклонение составило 53,9₽ млрд), то Минфин приступает к покупке валюты в фонд с 13.05 по 05.06 — 2,3₽ млрд в день (в апреле продавали ежедневно — 1,6₽ млрд). Май для нефтяников (Лукойл, Роснефть, Татнефть, Газпромнефть и т.д.) получается нейтрально слабым (₽ укрепляется vs. цена Urals подросла, но рубль-бочка всё равно ниже в цене, чем заложено в бюджет). Всё это влияет на наполняемость бюджета, а он требует денег, дефицит федерального бюджета по итогам 4 месяцев составил 3,225₽ трлн или 1,5% ВВП, даже при новых правках бюджета в запасе всего 567₽ млрд для трат.

Здравствуй, мой единственный читатель! Вот и настало время для продолжения разговора, о том как ТФ ВВОДИТ В НАС заблуждение и мы платим за них ... Представленная ниже информация будет ОЧЕНЬ интересна для людей кто торгует с плечом. Суть вопроса такова, что ТФ при расчете налога на прибыль, по какой-то причине, не учитывает все понесенные траты на комиссии за перенос непокрытой позиции и комиссии за обслуживание по тарифу. Всё началось ещё в июле 2022г. тогда мне не хватило времени и желания во всём разобраться. Также нашлись те, кто ничего не понял и начал писать, что я неадекватный неуч. Но были и те, кто также столкнулся с этой проблемой и до сих пор не оставляет попыток с ней разобраться! Это было не легко, но у меня получилось, у вас тоже получится. На данный момент подходит только для тех кто торгует с плечом и только и в основном в шорт (почему только шорт объясню детально, с примерами, но позже). Вот мини гайд с чего начать. Определите период, берите весь 2025 год или интересующий вас. 1. Запросить брокерский отчёт. В п. 2 "Операций с денежными средствами" в графе "Сумма не покрытого остатка" вам надо вручную посчитать суммы списания "Комиссии по тарифу"+"Комиссия за сделки" это будет действительна сумма которую вы потратили за комисси т.е. ваши траты. 2. Запросить отчёт FIFO в графе "Нетранзакционные расходы" будет сумма которую вам зачли как расход при расчете налога на прибыль (она гораздо меньше)! 3. Задать вопрос в поддержку: Представить информацию об общей сумме комиссии за перенос непокрытой позиции и комиссии за обслуживание по тарифу (Нетранзакционные расходы) за период с 01.01.25 по .... Они будут долго и нужно вам объяснить, что они не производят таких расчетов ! 4. Задайте им вопрос: Если вы не производите данные расчеты, то как вы тогда считаете налог на прибыль!? Продолжение следует... Всем кому интересно, я буду готовить претезию и потом выход в суд. Если у кого-то есть грамотный юрист по банкам или в сфере биржевой торговли с радостью откликнусь и предоставлю все пруфы.!

Сделай автоследование еще более доходным!!!Верни 52 000 ₽ от государства + не плати налоги на доход! (Как?)» 🔥 Привет! 👋 Хочешь забрать у государства деньги и не платить налоги на прибыль? Тогда читай про ИИС-3 — финансовый инструмент в 2025 году! 💰 💡 Что даёт ИИС-3? 1⃣ Верни 13% от вложений (максимум 52 000 ₽/год) Положил 400 000 ₽ → получил 52 000 ₽ обратно от налоговой. Пример: Вложил 1 млн ₽ за 3 года → вернул 156 000 ₽! 2⃣ Не плати налог 13% с дохода Продал акции с прибылью? 0% НДФЛ 🎉 3⃣Срок владения ИИС-3 🔹 Если открыли счёт в 2024–2026 годах — минимальный срок 5 лет. Льгота на вычет обновляется каждый год - можно возвращать каждый год по 52 тысячи рублей. Раньше срока закрыть нельзя — иначе вернёте вычеты и заплатите налоги. Исключение — только на дорогостоящее лечение (например, онкология, инсульт). 4⃣Пример с налоговым вычетом и доходностью 23% годовых Допустим, вы: - Внесли 400 000 ₽ на ИИС-3 → вернули 52 000 ₽ (13%). - Инвестировали в акции с доходностью 23% годовых. Через 5 лет (если открыли в 2025 году): - Доход от инвестиций: - 400 000 ₽ × (1 + 0,23)⁵ ≈ 1 150 000 ₽ (прибыль **750 000 ₽**). - Налог: 0 ₽ (если доход ≤ 30 млн ₽). - Итог: - Вернули 52 000 ₽ (вычет). - Заработали 750 000 ₽ без налога. 💡 Выгода: - Общий доход ≈ 802 000 ₽ (52 000 ₽ + 750 000 ₽). - Без ИИС-3 пришлось бы заплатить 13% налога с 750 000 ₽ → 97 500 ₽. 📌 Как это работает? Открываешь ИИС-3 у брокера. Вкладываешь до 400 000 ₽/год (или больше, но вычет только с этой суммы). Получаешь 52 000 ₽ от государства + прибыль от инвестиций. 💬 Комментарий эксперта: *»ИИС-3 — это один из лучших инструментов для долгосрочного инвестора. Если не пользуешься — теряешь деньги»* 👉 Остались вопросы? Пиши в комменты или в личные сообщение расскажу подойдет ли это вам! P.S. Уже есть ИИС? Напиши, сколько вернул! 💸

Жизнь - это боль! Вот реально боль, сегодня решил заполнить декларацию 3НДФЛ и сразу же подать ее в ФНС, время то ещё вагон и маленькая тележка, до 00:00 минут сегодня главное успеть. Я же всегда все делаю вовремя, а не тяну до последнего дня! 😅 В общем, сел заполнять, скачал справку о доходах по дивидендам с иностранных акций и тут началось! Справка оказалась на 12 листах, пока я заполнил все (в основном это копипаст) у меня через пару часов пальцы могли нажимать на клавиатуре только Ctrl+C да Ctrl+V. Это боль! В итоге вышло 137 страниц в декларации. Отправил в налоговую, жду рассмотрение и проверку, налог кстати, небольшой оказался, всего полторы тысячи доплатить. Но это при условии что все заполнил правильно, я просто как робот сидел два часа и жмакал на клавиатуре. А потом ещё скачал справку одну и так внёс в раздел "доходы, полученные в РФ". В прошлом году помню что без этого не стали рассматривать мою декларацию. Но самое главное что все сделал и отправил, пусть и в последний день. Но зато спать теперь спокойно буду, по налогам отчитался! Но на этом эта эпопея не закончилась, как только ушла декларация в налоговую, через 10 минут в чате брокера пришло уведомление, что может потребоваться справка 1042-S от налоговой службы США, вот держите её! Ну как так, почему нельзя было заранее такие вещи присылать?((( Переходите в профиль, подписывайтесь на канал. DmInVest (c)

🚀📌 Северсталь ловит налоговые льготы: хватит ли их для мощного старта ⁉️ 🤔 Министерство финансов готовит законопроект, согласно которому Оленегорский ГОК компании «Северсталь» получит право на налоговый вычет по налогу на добычу полезных ископаемых (НДПИ) на протяжении пяти лет — с 2026 по 2030 год. Это должно стимулировать инвестиционную активность компании, добывающей железную руду в суровых климатических условиях Мурманской области. 📊 Суть вопроса: «Северсталь» приступила к амбициозному проекту — строительству комплекса по производству железорудных окатышей мощностью 10 миллионов тонн в год. Стоимость этого начинания оценивается в 116 миллиардов рублей, а запустить производство планируют уже в 2026 году. Однако тут возникает препятствие: правительство повысило ставку НДПИ на добычу железной руды до 6,7% начиная с 2025 года. Эксперты оценивают влияние этого шага на «Северсталь» в пределах 1,5% от показателя EBITDA за 2025 год. Получается, новый налоговый вычет призван компенсировать негативные последствия налогового маневра и поддержать инициативу компании. 📈 Новый налоговый режим даст мощный стимул развитию добычи железной руды и строительству современного завода в регионе с тяжёлыми климатическими условиями. 🌟 Возможность сократить налогообложение положительно отразится на показателях компании и её способности оперативно реализовать проект. 💪 Компанией заявлено намерение воспользоваться этими преференциями, укрепляя конкурентоспособность и повышая производительность. ⚖️ Инвестиционный взгляд: Проект, безусловно, вызывает уважение, но необходимо внимательно отслеживать сроки запуска и соблюдение заявленных планов. В среднесрочной перспективе такие меры поддержки способны оказать положительное воздействие на акции «Северстали». Это единственный металлург, по которому сформирована долгосрочная идея в канале среди металлургов. 💬 Что думаете о налоговых инициативах правительства и влиянии на инвестиционную привлекательность компаний? Делитесь мнением в комментариях!

😬 Парадоксы и казусы на бирже с матвыгодой. Вспомним, в чём дело Инвесторы, участвовавшие в IPO, столкнулись...с начислением налога на материальную выгоду.( с 2024 г. его вернули ) Казус есть, но устранение выглядит как камень преткновения, о который спотыкаются и Минфин, и ЦБ😅 Кратко скажу: налог на материальную выгоду — это вид дохода, возникающий от покупки актива по цене ниже рыночной, либо при его безвозмездном получении. Применительно к IPO матвыгода появляется, когда сделка прошла по одной цене, а минимальная цена в 1-ый день торгов была выше этой цены. Звучит бредово, но такова реальность.😁 Примеры подобного появления налога из 'ниоткуда' образовались при IPO «Европлана» , «Диасофта» , МТС Банка , Аренадаты . Подсчет на примере Аренадаты таков: акции размещены по 95 руб./шт., а минимальная цена 1-го дня торгов после IPO - 102,5 руб./шт. Разница в 7,5 руб. между этими ценами и есть матвыгода, с которой берут налог. Вот и участвуй в IPO 😅 Даже если оно проходит хорошо, но инвестор всё равно платит рублём. А ведь налог на матвыгоду начисляется сразу, даже если вы продолжаете держать акцию. И появляется "забавный" нюанс, если далее цена падает ниже цены IPO, и инвестор, взгрустнув, решает продать её, то налог на матвыгоду всё равно придется заплатить, хотя прибыли по факту и не было, ведь акцию продали в убыток. 🤔Хотя в некоторой степени матвыгоду можно компенсировать НДФЛ, но это совсем другая история. А что говорит закон❓️ А с точки зрения закона цена при IPO не считается рыночной. Хм, а что это? Признание цены IPO рыночной и решило бы проблему, из-за которой сыр-бор. 🤦‍♀️Но ЦБ и Минфин ещё не решили, кто ответственен за решение. Между прочим, месяц назад Сбер направил предложение в Минфин с просьбой освободить от налога на матвыгоду частных инвесторов при IPO и размещении облигаций эмитентов на организованных торгах. Решение от Сбера: внести изменения в ст. 217 ч. 2 НК РФ и готово. Кто виноват, искать, не будем, посмотрим, что делать. Взгляд Минфина Осенью 2024 г. Минфин говорил, что готов устранить казус, но итоговое решение не дал. Рассматривался вариант изменения НК, а также правки в нормативные акты. Логика Минфина: расчет налога на матвыгоду начисляется, исходя из того, что цена бумаги при IPO не является сейчас рыночной, поэтому необходимо, сначала, перевыпустить старый приказ № 10-65/пз-н ФСФР. Далее будут применены текущие нормы из НК. И вуаля, это означает, что такие доходы не будут облагаться матвыгодой. Решение на блюдечке, осталось сделать шаг 😁 Пока Минфин заявляет, что вопрос прорабатывается совместно с ЦБ. А ЦБ что думает? ЦБ: налогообложение относится к компетенции правительства, поэтому по вопросам изменения законодательства следует обращаться в Минфин. ЦБ разделяет позицию об исключении уплаты налога на матвыгоду, возникающей при IPO. Казалось, алгоритм решения на ладони, но дело застопорилось🤔 Также были озвучены мнения АВО, НАУФОР и АРИ АВО АВО заявила, подобными казусами занимается ЦБ. Поэтому для решения вопроса достаточно изменить порядок установления рыночных и расчетных цен без изменений в НК. 😅 Мяч в сторону ЦБ, решение гладко. НАУФОР А. Тимофеев: для признания цены IPO рыночной не нужно изменения НК, достаточно принять подзаконный нормативный акт. Порядок определения рыночной цены находится в компетенции ЦБ по согласованию с Минфином. АРИ Ассоциация розничных инвесторов тоже обращалась с этим вопросом в ЦБ и предлагают рассмотреть возможность установления положений, исходя из которых биржи будут учитывать сделки IPO при расчете рыночных цен акций. Итак, аргументированные мнения 3 организаций, 3:0 в пользу того, чтобы ЦБ занялся и решил этот казус 😁. Ведь доверие инвесторов к рынку надо повышать, чтобы они чувствовали, что есть закон для защиты прав, а то 2/3 капитализации от ВВП к 2030 г. сами себя не сделают. Ставьте 👍 и ПОДПИСЫВАЙСЯ

КАК ИЗБЕЖАТЬ НАЛОГ НА НАСЛЕДСТВО И СОХРАНИТЬ АКТИВЫ ДЛЯ СЕМЬИ Самая высокая в мире ставка налога на в Испании – 81,6%, на втором месте Бельгия – 80%, далее Франция – 60%, Япония – 55%, Дания – 52%, Германия – 50%, Швейцария – 50%, США – 40%. В Беларуси и в России налога на наследство нет, есть только за вступление в наследство, которая является чисто символической суммой. Как правило, налог уплачивается по месту нахождения объекта наследства. Но по законодательству некоторых стран их резиденты, получившие наследство в другой стране, обязаны уплатить налог в стране своего резидентства, если между странами нет соглашения об избежании двойного налогообложения. Данные нюансы лучше заранее прорабатывать согласно законодательства страны своего резидентства. Казалось бы, какая нам разница, что будет после нас. Лично у меня срабатывает нормальное чувство человеческой жадности: всё нажитое непосильным трудом, по крайней мере большая часть, пойдет на уплату налогов, а не моим детям/внукам. И это нажитое может быть не только в виде недвижимости, а также банковские счета, инвестиционные счета, бизнес, даже . Хочу обратить внимание, что речь не только о том, что останется после нас нашим детям, а также о том, что останется нам после наших родителей. Например, у родителей есть квартира в Испании, которая после перейдет в наследство детям. Но перед вступлением в наследство детям необходимо заплатить 81,6% стоимости данной квартиры в счет погашения налога на наследство. То есть при стоимости квартиры 500 000 евро, 408 000 евро пойдет на , а наследники получат чистыми 92 000 евро. Конечно, это лучше, чем ничего, такой закон. Еще один пример. У родителей открыт счет у американского брокера. После ухода из жизни одного из родителей, второму придется заплатить налог 40% от суммы на счете перед вступлением в наследство и сделать это необходимо в течение 9 месяцев, иначе вся сумма уйдет в уплату штрафа за несвоевременную уплату налога. Избежать подобных неприятностей для себя и своих детей можно. Все активы упаковываются в единую трастовую структуру, которая поможет не только оптимизировать налоги, но и избежать нежелательные посягательства третьих лиц. А дополнительно для усиления надежности трастовая структура заворачивается в страховой полис. Данная трастовая структура не участвует в обмене финансовой информации между странами (CRS). Доступ к активам имеют только те люди, которым владелец счета дает доступ и строго в соответствии с теми инструкциями, которые он заранее прописал. Я всегда готова помочь в решении ваших финансовых задач! Если что-то непонятно, пишите вопросы в комментариях или личные сообщения. Подписывайтесь на обновления блога и делитесь материалом с друзьями в социальных сетях.

👑 Блиц-обзор на индексные фонды По просьбе одного из совят рассмотрим наконец-то фонды на индекс. Почему, зачем, как и какое у меня к ним отношение? 🦉 Какие есть индексы? Их достаточно много: IMOEX, IMOEX2, RTSI, MIPO, MCFTR и другие. В рамках поста рассмотрим фонды на MCFTR, индекс Мосбиржи полной доходности «брутто». 📌 MCFTR — взвешенный по рыночной капитализации фондовый индекс, рассчитываемый с учётом дивидендных выплат без налогообложения. 🦉 Какие есть фонды? Сразу приведу стоимость паёв, СЧА и топ-3 из состава. Вся троица следуют за MCFTR: 🔵 (Сбер) 1 пай — 18,86 ₽ СЧА — 18,382 млрд ₽ • 14,3% — Газпром • 13,2% — Сбербанк • 13,1% — Лукойл 🔵 (Т-Банк) 1 пай — 6,57 ₽ СЧА — 11,880 млрд ₽ • 15,94% — Лукойл • 14,92% — Сбер • 14,22% — Газпром 🔵 (ВТБ) 1 пай — 144,45 ₽ СЧА — 11,096 млрд ₽ 14,48% — Газпром 13,29% — Сбер 13,18% — Лукойл В целом в процентном отношении движение котировок копирует динамику MCFTR, но с некоторой погрешностью. Есть запаздывание — на недельном таймфрейме показывает отставание на 3-4% с июля 2022. 🦉 Что с налогами и комиссиями? Налогообложение как и у акций: • 3 года продержали на брокерском счёте — применяем ЛДВ; • продали в плюс — с совят налог. Теперь про комиссии и вознаграждения: 🔵 0,80% — УК 0,15% — депозитарий 0,11% — прочие расходы Через Сбер покупка/продажа без комиссии брокера. 🔵 0,70% — УК 0,05% — депозитарий 0,04% — прочие расходы Через Т-Банк покупка 0%, продажа 0,1%. 🔵 0,50% — УК 0,07% — депозитарий 0,10% — прочие расходы И, конечно, сделки через лимитки с нахождением в стакане не позволит Мосбирже с НКЦ на моих совятах заработать. 🦉 Какое моё отношение к фондам? Нейтральное. TMOS до середины 2024 сама держала. Если пока нет конкретной идеи или страшно брать конкретные акции, можно воспользоваться паями. Покупка их своего рода размазывает риски, и Вы просто идёте вслед за рынком. Александру-сан это уже не прельщает. Знаю, чего хочу, поэтому смысла для себя в сей паях не вижу. Да и зачем мне частичка Газпрома, Сургутнефтегаза (обычка), ВТБ, Аэрофлота и ВК? Я с большей радостью буду последних трёх товарищей иногда шортить 🤣

30 апреля - срок для деклараций о доходах за 2024 год Если вы в прошлом году продали квартиру, важно помнить о налоговой отчетности. В некоторых случаях подача декларации 3-НДФЛ — обязательна. Разбираемся, в каких ситуациях это нужно делать. 🏠 Кто подает декларацию 3-НДФЛ Нужно подавать декларацию только в определенных случаях, в частности при получении дохода: • от продажи имущества в России, которое не освобождено от НДФЛ. К примеру, декларацию нужно подать, если вы продали квартиру, которой владели менее минимального срока; • от продажи зарубежной недвижимости; • от сдачи имущества в аренду. 💡 Освобождает от подачи декларации: ✅ Владение квартирой дольше минимального срока 3 года в случаях, если недвижимость: • получена в подарок от члена семьи или близкого родственника • получена в наследство • была приватизирована • является единственным жильём В остальных случаях - 5 лет. ✅ Есть освобождение для семей с детьми ✅ Цена продажи меньше вычета: 1 млн ₽ для недвижимости. В регионах может быть установлен минимальный срок и меньше 3 или 5 лет, а в некоторых регионах от уплаты налога освобождаются определённые категории граждан вне зависимости от срока владения имуществом. Как и куда подавать декларацию 3-НДФЛ Декларацию представляют по месту жительства. Ее можно подать: • В электронном виде – через госуслуги или личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС; • на бумаге – непосредственно в налоговую или МФЦ либо по почте. Документы отправляйте с описью вложения. Сохраните квитанцию об отправке. 📅 Срок подачи декларации 3-НДФЛ за 2024 год В общем случае сдать отчетность нужно не позднее 30 апреля 2025 года. При этом уплатить НДФЛ, который вы рассчитали и указали в декларации, надо не позднее 15 июля 2025 года. За нарушение сроков подачи декларации предусмотрены штрафы — 5% от общей суммы налога по декларации за каждый просроченный месяц. Но не более 30% от суммы налога и не менее 1 000 рублей. Подписка, лайк и хорошее настроение если понравилось! В профиле ещё больше полезной и интересной информации!

...продолжение 🔹3 этап. Подаём декларацию 3-НДФЛ С каждым годом меня удивляет, сколько ошибок можно обнаружить при подаче декларации через сайт налоговой. В этом году я столкнулся с рядом проблем: - Недостаточность информации в справках 2-НДФЛ от банков. Прежде чем заполнять декларацию, рекомендую пройти все шаги до последнего этапа с отправкой. Там вы увидите сумму, которую нужно заплатить или вернуть. Иногда эти суммы не имеют ничего общего с реальностью. В 2023 году с меня пытались удержать более 1 млн рублей за сумму торгового оборота, которая из-за ошибки в коде дохода была учтена как чистый доход. - Столкнулся с ошибкой при заполнении вычета на лечение. При заполнении заявки через раздел вычетов почему-то вычет считался не 13%, а 8%. Я ничего не смог с этим сделать и просто заполнил заявление через стандартную подачу декларации. - Ещё одна ошибка — это общий учёт доходов от дивидендов и заработной платы. Доход от зарплаты в 2024 году у меня ниже 5 млн рублей и должен облагаться по ставке 13%. Доход от дивидендов тоже меньше 5 млн рублей и также должен облагаться налогом по ставке 13%. Эти два дохода должны учитываться отдельно, а не суммироваться, но в декларации это не так. Я ничего не смог с этим сделать и просто заплатил лишние несколько тысяч рублей. В этом году я не стал тратить время на решение проблемы, но в следующем году это будет более серьёзный вопрос, так как с 2025 года доходы от дивидендов будут облагаться прогрессивной шкалой: от 13% до 15%, а остальные доходы — от 13% до 22%. Как владелец ООО, я большую часть доходов получаю в виде дивидендов, и для меня крайне важно будет правильно учесть доход в следующем году. Как подавать саму декларацию, я уже подробно писал в предыдущие годы. Тут нет ничего сложного, если бы не ошибки. 😁 🔴Заполняем все свои доходы, в том числе те, которых нет в справках 2-НДФЛ. Например, аренда, инвестиции за рубежом и даже криптовалюта. 🔴Выбираем нужные вычеты и загружаем документы. Если возникают сложности с пониманием того, какие документы требуются от вас налоговой, можно уточнить в GPT или DeepSeek (обе нейросети отлично понимают, какие документы нужны). Если вы уже подавали заявление на вычет в упрощённом порядке, то этот же вычет 3-НДФЛ указывать не нужно. 🔴Указываем реквизиты для выплаты, подписываем и отправляем декларацию. В этом году я потратил довольно много времени на подачу декларации 3-НДФЛ, но сумма полученных вычетов того стоит. Заплатить налоги у нас легко, вернуть их — гораздо сложнее. Обязательно получите положенные вам деньги от государства. Считаю это священной борьбой за справедливость.

Получаем налоговые вычеты. Часть 2 Рекомендую начать с первой части поста , где я рассказываю о типах налоговых вычетов и о том, на какие из них я имею право. 🔹В этом году я решил выбрать путь меньшего сопротивления и начал с самого простого. Получил инвестиционный вычет в упрощённом порядке (вычет за ИИС 3 типа) Подсчитав, что максимально доступный вычет для меня составляет около 160 тыс. рублей из возможных 170 тыс., я подал заявление ещё на один упрощённый вычет — имущественный. Здесь важно отметить, что если бы общая сумма вычетов превышала доступную сумму страховых взносов, то следовало бы сначала подать на социальный вычет, так как он не переносится на следующий год, в отличие от имущественного. 🔹Имущественный вычет Для подачи заявления в упрощённом порядке достаточно выполнить несколько простых шагов: 1. Заходим в приложение банка, в котором оформлена ипотека (в моем случае — ВТБ). 2. В поиске находим разделы "Получение налогового вычета" и "Имущественный вычет". 3. Формируем заявление в полуавтоматическом режиме. 4. Спустя несколько дней заявление появится в личном кабинете на сайте налоговой, где его нужно подписать и отправить на рассмотрение. Моё заявление рассматривается уже более 20 дней, в то время как заявление жены, поданное в виде стандартной декларации, было рассмотрено и выплачено всего за неделю. (Странно, почему так). При подаче заявления для жены возникли сложности из-за того, что не могли найти платежный документ (ипотечный договор им, как оказалось, не является). В нашем случае платежным документом считается чек о переводе кредитных средств в пользу застройщика, и найти его можно в истории операций в банковском приложении.

👑 Декларационная кампания уже не за горами! На следующей неделе уже 30 апреля. Значит, нужно поспешить с подачей деклараций. Для начала определимся, за что (не)надо отчитываться. Эти доходы декларировать НЕ обязательно: 🟠 Проценты по вкладам в РФ-банках, если мои совята не заявляют с них вычет. 🟠 Доходы, по которым налоговый агент сам отчитался в ФНС (например, дивиденды или купоны от РФ-эмитентов на РФ брокерский счёт), если мои совята не делают учёт убытков. 🟠 Доход с продажи недвижимости, которой владели больше 5 лет (в общем случае). 🟠 Доход с продажи жилья/земли стоимостью до 1 млн ₽ и иного имущества до 250 000 ₽ (драгметаллы и валюта) за отчётный период при сроке владения меньше предельного. 🟠 Дивиденды от иностранного эмитента, пришедшие на РФ брокерский счёт. 🟠 Доход с продажи жилья, если в семье от 2 детей при одновременном соблюдении пары условий. А это уже декларировать надо: 🟢 Доходы, полученные за рубежом, если по итогам года мой совёнок — резидент РФ (например, по счетам у зарубежного брокера). 🟢 Подарок от НЕ близкого родственника и выигрыш в лотереи на сумму от 4 000₽. 🟢 Доходы от купонов и погашения облигаций иностранных эмитентов, зачисленные на банковский РФ-счёт. 🟢 Акции или паи, подаренные физическим лицом, не являющимся близким родственником. 🟢 Продажа/уступка недвижимости, которой владели меньше предельного срока владения (5 лет в общем случае). 🟢 Продажа иного имущества (драгметаллы, валюта) со сроком владения меньше 3 лет на сумму более 250 000р. 🟢 Прочие доходы, по которым налоговый агент не удержал НДФЛ. И куда же без штрафных санкций? За неподачу декларации положен штраф в размере 5% от суммы налога за каждый месяц (max 30%, min 1 000 ₽). За опоздание с уплатой налога уже пени — 1/300 ставки ЦБ за каждый день. А если занизили налог, то налоговая доначислит разницу + впаяет штраф 20% (40%, если докажет умышленность деяния). ⚪️ Сроки!!! До 30 апреля — подача декларации. До 15 июля — уплата налога. * * * * * * * Отдельно про материальную выгоду от НоваБев . Кратко, это какой-то π... Одни брокеры всё нормально списали, вторые сказали "мы не налоговый агент", третьи говорят "на наш взгляд, мат.выгоды нет". Смотрим, что в налоговом отчёте 2024. Если есть списания, то хорошо. Если нет, терроризируем брокера и подаём 3-НДФЛ. Это касается с большой вероятностью и ИИС, ибо там в фин.результат для льготы сей выгода не входит (как и доходы по валюте с драгметаллами). // Напомню, что в результате корпоративного действия участники рынка получили по 7 новых акций. А раз это произошло "халявно", то возникает материальная выгода. Коллега Алла как раз написала гайд по данному вопросу. В поисковике ищем статью "Как уменьшить налог на материальную выгоду по акциям НоваБев". 🤨 А мои совята знали, что в случае НоваБев налог ещё и на 20% можно попытаться снизить?

🧾 Кому нужно подавать декларацию 3-НДФЛ за 2024 год ✅ Обязаны подать декларацию: 🔸Получившие любые доходы от ценных бумаг (продажа, дивиденды) при работе с иностранными брокерами, зарубежный брокер не является вашим налоговым агентом и не удерживает налоги автоматически. 🔸Получившие доход от продажи валюты доллары, юань и любые другие) или драгоценных металлов (золото, серебро) , Брокер не является налоговым агентом. Про них нужно будет поговорить отдельно, там есть нюансы ❌ Не обязаны подавать декларацию: 🔸Если доходы были получены через российских брокеров (кроме дохода от валюты и драг металлов) , которые являются налоговыми агентами и удержали налог автоматически. Например, доходы от продажи ценных бумаг или получения дивидендов через российских брокеров. Если вы не получали доходов, подлежащих декларированию, и не планируете заявлять налоговые вычеты. Если ваш доход от продажи и валюты (даже вместе) меньше 250 тыс, или прошло с момента покупки больше 3х лет 📅 Сроки подачи декларации и уплаты налога Подача декларации 3-НДФЛ: до 30 апреля 2025 года. Уплата налога по декларации: до 15 июля 2025 года. 💡 Что делать, если вы хотите получить налоговый вычет Если вы планируете получить налоговый вычет (например, инвестиционный, имущественный или социальный), вы можете подать декларацию в любое время в течение года. Срок подачи до 30 апреля на вас не распространяется. Что это за вычеты? 🟢 Инвестиционный вычет — если ты инвестируешь с помощью ИИС Есть два вида: На взнос на ИИС (тип А) — можно вернуть до 52 000 рублей в год, если вносишь до 400 000 ₽ на ИИС и платишь НДФЛ (с работы, например). На доход (тип Б) — если ты закрыл ИИС и получил прибыль, то можешь не платить налог с дохода, но только если был ИИС типа Б. 💡 Если хочешь вернуть деньги — выбираешь тип А. Если хочешь не платить налог с прибыли — тип Б. 🏠 Имущественный вычет — если покупал квартиру, то ты можешь вернуть: До 260 000 рублей — с покупки квартиры (если цена до 2 млн ₽) До 390 000 рублей — с процентов по ипотеке (если платишь ипотеку) 💡 Главное — квартира должна быть в собственности, а не в аренде или по наследству. 💉 Социальный вычет — если тратился на здоровье или обучение Можно вернуть часть денег, потраченных на: лечение (своё, детей, родителей) лекарства обучение (своё, детей, брата/сестры) взносы в НПФ или ДМС спорт (да, даже за абонемент в фитнес-клуб теперь дают вычет) 📌 Максимум — до 15 600 рублей в год (с 120 000 ₽ расходов). 📝 Как подать декларацию Через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России. Лично в налоговой инспекции по месту жительства. Через МФЦ, если в вашем регионе предоставляется такая услуга.

Неотъемлемая часть финансовой грамотности и управления своими деньгами это знание налогов и налоговых вычетов. Особенно инвестируя и получая доход мы должны знать сколько и с каких доходов отдаём государству %, а где можем сделать вычет или не платить налоги. Поэтому рубрика по тегу, стала также неотъемлемой частью канала. Напоминаю, что для подачи декларации 3-НДФЛ осталось не так много времени 9 дней. ❗️30.04.2025 прекратится приём декларации 3-НДФЛ по доходам. Чтобы не забыть про вычеты и получить их своевременно лучше сделать это совместно. Декларация - этот документ, который позволяет отчитаться о полученных доходах за год и заявить на налоговые вычеты. Налоговый вычет вы можете сделать на: 1️⃣Социальные расходы на: ✅благотворительность; ✅образование; ✅медицинские услуги (в том числе медицинское страхование) и лекарственные препараты; ✅добровольное пенсионное страхование, уплату дополнительных взносов на накопительную пенсию; ✅добровольное страхование жизни; ✅прохождение независимой оценки своей квалификации; ✅физкультурно-оздоровительные услуги. (Фитнес) Лимит до 150.000 р в год 2️⃣Имущественный налоговый вычет можно оформить: ✅если вы продали имущество, продали долю в уставном капитале организации, уступили права по договору участия в долевом строительстве, а также если у вас изъяли имущество для государственных или муниципальных нужд с компенсацией выкупной стоимости; ✅если вы построили или приобрели жилье, а также если вы купили земельный участок, в том числе с использованием ипотеки; ✅если вы получили доход от майнинга цифровой валюты (вычет предоставляется в сумме расходов на майнинг). 3️⃣Инвестиционные вычеты: ✅с ценными бумагами, обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, в результате которых получили доход; ✅вносили личные денежные средства на свой индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) Подробнее об инвестиционных налоговых вычетах — читайте на сайте ФНС РФ.

НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПО ИИС-3 Или как я вычет за 24ый год получаю. В этом году первый раз в жизни получаю налоговый вычет. Мне уже 26 лет и пора в этом разобраться. Для этого год и месяц назад открыл экспериментальный ИИС-3. Очень хотелось повозиться и разобраться как дружить с налоговой. И столкнулся с некоторыми маленькими недопониманиями, о которых хотел бы поделиться и поболтать с вами. 1) Узнал, что работодатели подают данные о налогах в течении первых двух месяцев. И поэтому в начале, проданный мой вычет — не сработал. Данных о налогах в федеральной налоговой службе (ФНС) просто не было. Не торопитесь, проверьте, что данные о налогах есть в вашем личном кабинете. 2) Потом со 2-3ьей попытки удалось в марте в приложении ФНС подписать все бумажки, указать счёт зачисления вычета (конечно на карту Т-блэк, чтобы денежку потом сразу на ИИС-3 вернуть). Приложение немного лагало. От чего подпись сразу не сработала. Ещё и какое-то гос приложение для подписей документов поставил. 3) Сейчас вот сижу и жду проверки и зачисления вычета. Прогресс какой-то идёт. Интересно когда получу сам вычет. Пока он в 10 раз меньше, чем мог бы быть... но и я просто не рисковал ;( Не хотел пополнять и морозить на иис3 слишком много денег, не получив реальный вычет на руки. Пока такие дела. А у вас были интересные истории с получением вычетов? Есть ещё вычеты медицинские, образовательные, за покупку квартиры и вот инвестиционный... какими пользовались? Всё было удобно? Всё вышло с первого раза? Делитесь!

Ваш «Кошелек» для Инвестиций: Брокерский Счет или Новый ИИС-3? Выбираем правильно! 🤔 Итак, решение принято – пора переходить от теории к практике! Но прежде чем покупать свои первые акции или облигации, нужно открыть специальный счет. В России для нас, частных инвесторов, есть два основных варианта: старый добрый обычный брокерский счет и его продвинутый собрат с налоговыми льготами – Индивидуальный Инвестиционный Счет (ИИС). ❗️ Важное обновление: С 1 января 2024 года для новых инвесторов доступен только ИИС третьего типа (ИИС-3). Если у вас уже был открыт ИИС старого типа (тип А или Б), он продолжает действовать по прежним правилам, или вы можете уточнить у брокера возможность его конвертации в ИИС-3. Но для всех новичков выбор теперь стоит между обычным счетом и ИИС-3. Давайте сравним их по ключевым параметрам: 1. Обычный Брокерский Счет: 🏦 •Гибкость – его второе имя: Вы можете пополнять счет на любую сумму и, что важно, выводить деньги или продавать активы в любой момент. Никаких минимальных сроков владения счетом. •Простота: Открыли – и можно начинать. Можно иметь несколько счетов у разных брокеров. •Но есть минус: Никаких налоговых поблажек от государства. С любой прибыли (разница между покупкой и продажей, купоны, дивиденды) придется заплатить стандартный налог на доходы физических лиц (НДФЛ) – 13% (или 15% с дохода свыше 5 млн руб. в год). 2. ИИС-3 (Новый тип, с 2024 года): ✨ •Главный козырь – налоговые льготы: ИИС-3 объединяет преимущества старых типов! Вы можете пользоваться обеими льготами: •Вычет на взнос: Если у вас есть официальный доход (зарплата, например), с которого уплачивается НДФЛ, вы можете ежегодно возвращать 13% от суммы, внесенной на ИИС-3. Максимальная сумма взноса для вычета – 400 000 рублей в год, то есть можно вернуть до 52 000 рублей живыми деньгами! 💰 Это как щедрый кэшбэк от государства за ваши инвестиции. •Освобождение дохода от налога: Когда вы решите закрыть ИИС-3 (продержав его минимальный срок), вся прибыль, полученная на счете за все годы (от роста стоимости акций, купоны по облигациям), будет освобождена от уплаты НДФЛ. •Важное условие – срок: За такие щедрые льготы придется заплатить временем. Минимальный срок владения ИИС-3, чтобы получить право на льготы, составляет 5 лет (для счетов, открытых в 2024-2026 гг., далее срок планируют постепенно увеличивать до 10 лет). ⏳ Забрать деньги раньше без уважительной причины (вроде оплаты дорогостоящего лечения) и без потери льгот нельзя. •Другие фишки: Можно открыть до трех ИИС-3 (у разных брокеров), нет годового лимита на пополнение счета (но вычет на взнос все равно ограничен 400 тыс. руб.). Так что же выбрать новичку? 🤔 •Если вам важна максимальная свобода, вы не уверены, что деньги не понадобятся в ближайшие пару лет, или просто хотите "попробовать" инвестиции без долгосрочных обязательств – начинайте с обычного брокерского счета. •Если вы смотрите на инвестиции как на марафон (5+ лет), у вас есть "белая" зарплата для получения вычета на взнос, и вы хотите использовать все возможности для увеличения доходности за счет налоговых льгот – ИИС-3 станет вашим лучшим выбором. Это действительно мощный инструмент для долгосрочного накопления. Мудрость от The Buy Side: "Выбор счета – это не мелочь, а часть вашей инвестиционной стратегии. ИИС-3 предлагает отличные «пряники» от государства, но требует дисциплины и долгосрочного планирования. Оцените честно свой горизонт инвестирования и потребность в ликвидности (возможности быстро превратить актив в деньги). Если готовы играть «вдолгую» – ИИС-3 поможет вашему капиталу расти быстрее. Если нужна гибкость – обычный счет всегда к вашим услугам." 👍 В следующем посте мы наконец-то начнем знакомиться с активами, которые можно покупать на эти счета. И первыми на очереди будут акции! Готовы? 😉

⚡️ Российские брокеры по-разному списали НДФЛ с иностранных дивидендов В 2024 году российские брокеры впервые стали налоговыми агентами по дивидендам с иностранных бумаг, купленных через них. Казалось бы, нововведение должно было упростить жизнь инвесторам, но на деле всё вышло наоборот: кто-то заплатил двойной налог, кто-то получил возврат, кто-то доплатил в России столько, сколько нужно. 💱 Что случилось После приостановки Россией соглашений об избежании двойного налогообложения (СоИДН) с рядом стран, у брокеров не сложилось единого подхода. Одни засчитывают налог, уже уплаченный за рубежом, другие — начисляют российский НДФЛ поверх иностранной ставки, расценивая ее не как налог, а штраф. СПБ Биржа опровергла, что бумагам, которые хранились в ее депозитарии, взимался штраф. 💱 Кто как удерживал 💱 БКС — вначале удерживали «по максимуму», но по итогу года сделали перерасчет и вернули излишне удержанное. 💱 «Цифра брокер» — сразу учли зарубежный налог, если соглашение не денонсировано. 💱 «Финам», «Атон», РСХБ, «Инвестпалата» — удержали и иностранный, и российский налоги. Например, с 30% из США ещё +13% сверху. 💱 Как быть инвестору Если брокер ошибся — можно потребовать перерасчёт. Если не поможет — подавать 3-НДФЛ и возвращать деньги через налоговую. Например, если налог в США удержан по ставке 30%, при корректной подаче декларации в России можно полностью зачесть 13% российского НДФЛ.